金融学开题报告范文(实用19篇)

金融学开题报告xxx 第1篇

2015年3月26日下午，在博鳌亚洲论坛年会上，博鳌亚洲论坛官方杂志《博鳌观察》联合海南省农村信用社联合社共同了《农村金融发展报告2015》年度报告。本年度农村金融发展报告的主题是“探索农村金融改革新模式”。课题主持人是中国社会科学院副院长、学部委员xxx。

报告指出，在当前和今后的一段时期，是中国破除城乡二元结构、形成城乡经济社会一体化发展新格局的关键时期，农村经济将出现持续且深刻的变化，并对农村金融改革提出全新的要求。

那么，如何完善农村金融机构体系？报告指出，农村金融体系的构建是我国落实和推进“三农”政策的重要保障，既需要大银行发挥骨干和支柱作用，服务大客户、大项目，也需要农村中小金融机构发挥灵活优势，服务农户和小微企业等草根阶层；既需要商业性金融和合作金融等市场化运作的机构，也需要政府、政策性银行等不以营利为目的的机构，来分散和降低相关风险；除此之外，还要合理引导民间借贷等社会资本进入农村金融。

报告称，只有各机构既各司其责、各有侧重，又分工协作、有序竞争，才能形成合理的可持续的农村金融组织体系，真正有效增加金融供给，不断提高农村金融服务的可得性、实用性与便利性。

对于如何完善农村金融制度体系，报告指出，农村金融体系涉及领域多、影响面广，它不仅是金融领域的改革，而且涉及农村经济社会的方方面面，既需要建立服务有效的农村金融机构体系，更需要外部制度的积极配合。具体需从五个方面努力：完善财税支持体系、完善金融支持政策、优化金融监管体制、改善农村金融生态、完善农村金融的风险转移和分担机制。

报告称，在此过程中，政府必须积极转变职能，在制度供给与提供秩序方面发挥积极作用，加大政策扶持力度、创造适宜的金融制度环境、促进市场主体完善，设计一套适用性强、效果显著的农村金融制度体系，逐步建立起适应新型农村金融生态环境，促进农村金融服务健康持续安全发展。

金融学开题报告xxx 第2篇

东南大学

本科毕业论文(设计)开题报告

论文题目

我国农村老年人养老问题探究

专业名称 年级 学生学号 学生姓名 指导教师(职称)

公共事业管理

填表时间

教务处制

填表说明

一、开题报告各项内容要实事求是，逐条认真填写，表达要明确、严谨。

外来语应用中文和英文同时表达，第一次出现的缩写词，须注出全称。

二、开题报告需用计算机打印，一律为A4开本，于左侧装订成册。各栏空

格不够时，请自行加页。

三、开题报告需在第八学期开学之前完成。

金融学开题报告xxx 第3篇

上述表述与央行三季度货币政策报告基本一致。兴业银行首席经济学家鲁政委对《每日经济新闻》记者表示，对于去年大的货币政策取向，央行和其他政策部门可能都觉得没有问题，也就是 “中性、不放水”。节前流动性释放不意味着央行政策转向，节后流动性仍然维持紧平衡。“如果要让商业银行对货币政策敏感，紧平衡是央行一直希望出现的情况，不会让它轻易失去。”

四季度报告也明确表示，需要容忍合理的利率波动，由此起到引导资源配置和调节经济主体行为的作用。

货币政策强调“协同性”

央行三季度报告与此次下一阶段货币政策思路的表述基本一致。只是个别地方有变化，比如增加了调控的“协同性”。

国际金融问题专家xxx表示，这可能指央行和其他部门的协同性，包括财政政策和其他政策，甚至包括监管。

央行此次还增加了与改革相关的内容，央行称“把货币政策调控与深化改革紧密结合起来，重视从提高资源的配置效率、扩大消费者的角度继续深化改革，更充分地发挥市场在资源配置中的决定性作用。

四季度报告中货币政策工具段落的表述与三季度报告基本一致。只是四季度强调了 “流动性闸门的调控和引导作用更加重要”。另外，将三季度报告的货币信贷及社会融资规模“平稳适度增长”改为“合理增长”。

鲁政委表示，今年可能在一些细节上，有完善的地方，比如是否可以在让利率波动上限不至于像去年那么高的情况下，达到所希望的效果。今年市场揣测的通过SLF（常备借贷便利工具）等工具建立“利率走廊”方面的情况，值得关注。

xxx也赞同央行节后将收回流动性的分析，不过，他对《每日经济新闻》记者表示，“今年仍然实施稳健的政策，很多人认为会偏紧一点。我不认为这样，今年还会预调微调，不能单纯理解为相对从紧。”

利率市场化方面，央行称，“继续推进同业存单发行和交易，探索发行面向企业及个人的大额存单，逐步扩大金融机构负债产品市场化定价范围。”

进一步明确国开行战略定位

鲁政委认为四季度报告还有两个地方值得关注。

一个是在债券方面，央行称，“提高债券市场信息披露标准，强化市场约束和风险分担机制，进一步提高市场运行透明度。”这在三季度报告中是没有的。

对此，鲁政委分析，这句话与资本市场“注册制”的含义一致，即在信息披露充分完整的情况下，让投资者自己判断投资价值。此前，中国债券市场一直没有违约，将来，如果信息披露没有问题，投资者可能自己要承担责任。或许2014年不一定能达到，但很有可能在发债公司的信息披露上要求更高，主要是非上市公司的信息披露问题。

另一个是金融机构改革方面。央行称，“适应国家发展需要和金融体制改革要求，继续深化国家开发银行改革，进一步明确发展方向和战略定位，妥善解决债券信用、资金来源等问题。”而三季度报告只是简单提到“继续深化开发银行改革”。

鲁政委称，关于国开行的表述，以前央行货币政策报告中多次有“商业化改革”的字眼，而国开行是目前最大的基础设施贷款行。虽然国开债在2013年仍然被银监会明确为视同金融债，但去年市场利率飙升期间，国开债信用利差已经与其他政策性金融债拉开了差距，紧追普通商业银行信用利差。

剖析流动性问题原因

央行还在上述报告中通过专栏解释了去年流动性问题和利率波动的原因。

央行认为，市场利率变化加大，也与流动性总闸门调节作用增强的大背景有关。货币政策对货币信贷的引导和调节是常态，之所以2013年以来会更多集中反映在市场利率的变化上，则与市场深化和金融创新加快有关。

央行称，不少人困惑于为什么在广义货币M2数量庞大的同时，市场上会感到所谓“钱紧”。实际上，银行的资产扩张以及表外的诸多金融产品创新，都直接或间接需要银行体系流动性（基础货币）的支持。

各类融资活动越活跃，就越是会消耗银行体系的流动性，从而导致对流动性（基础货币）的需求上升。负债结构和期限结构的复杂化，也会导致金融机构对流动性的变化更为敏感。

而当流动性这个闸门开始对融资过快扩张起调节和制约作用时，就会以作为流动性价格的货币市场利率的变化表现出来，数量和价格的联动趋于上升。这意味着市场利率对于经济形势和供求变化的反应会较以往更加充分，需要容忍合理的利率波动，由此起到引导资源配置和调节经济主体行为的作用。

金融学开题报告xxx 第4篇

金融专业毕业实习方式

从东方科技学院金融学专业的招生情况看，2002-2013年金融学专业每年的招生人数都在200人左右，近几年随着金融专业的持续热门，东方科技学院金融专业的招生规模持续增长，因招生规模较大，学院虽然可为部分学生推荐毕业实习单位，但无法为全部毕业生安排毕业实习单位。因此，湖南农业大学东方科技学院从2002年招生开始就采用毕业生“自择实习岗位”的实习模式。

金融专业毕业实习效果

总体来说，东方科技学院金融专业毕业生的毕业实习效果不错，为将来就业打下了良好的基础。同时，一些同学还将毕业实习中的一些知识与其毕业论文写作相结合起来，较好地将理论联系实际。但从毕业生所写的毕业实习报告可看出，毕业实习效果还有待进一步提高。从毕业实习报告中主要反映出以下一些现象：

第一，毕业实习报告抄袭现象普遍。

第二，毕业实习内容与专业完全没关系。

当前，金融学专业实习生往往较难找到与自己所学专业完全一致的实习岗位，再加上我国金融机构数量有限，并且大多数金融机构比如银行等，由于自身行业特性的限制，一般不会安排实习生进入核心部门实习。因此，一些毕业生找不到金融机构实习，就随便找一些单位或公司实习，甚至有学生到养殖企业去实习，与其专业完全不相关。

第三，毕业实习流于形式。

因各种原因，一些学生甚至没有到金融机构实习，往往是学生自己有亲戚或朋友在相关金融机构，就由其帮忙写个实习评语，盖个金融机构公章，毕业实习也就往往流于形式，无益于促进学生实践操作能力的提高。

2金融专业毕业实习存在的问题

毕业实习方式单一

现行东方科技学院金融学专业毕业生实习方式主要是“自择实习岗位”的方式，而“校外集中实习”、“委托承包”实习等方式较少。这就造成一些毕业生家里有资源的就可以较为容易找到相关金融机构实习，而一些没有资源的毕业生则比较难找到相关金融机构实习，随便找家单位实习，或根本就不参加实习，从而造成毕业实习效果低下。

毕业实习期限安排不合理

如前所述，本科毕业实习期间多数存在实习与上课、考研、考公务员及找工作相冲突的现象。许多学生在毕业实习期间离校找工作，或者把大部分精力用在考研、考公务员等事情上。有的学生虽然参与了实习，但看到其他没有实习的同学，也慢慢产生了消极情绪，经常会找借口不去参加实习，最终导致毕业实习流于形式。另外，由于毕业实习安排在最后一个学期，学生提交实习报告也是应付老师，老师碍于学生要毕业，有时不管其实习报告质量如何（严重抄袭除外），都给“及格”以上的成绩，对一些认真实习并提交优质实习报告的学生不公平。

毕业实习管理考核机制存在缺陷

学校对学生实习目标和任务的管理比较模糊，对实习内容的考核缺乏严格的标准。虽然在毕业实习管理办法中对老师和学生在实习期间应履行的职责都做了相关规定，但这些规定往往流于形式，没有具体的、量化的指标，对学生没有约束力。目前对毕业实习的考核首要标准是实习鉴定表是否有实习单位的公章和学生所提交的实习报告，对学生形成综合成绩。而对学生的日常实习表现没有体现在实习成绩中，这样给一些根本没有参加实习的学生提供了造假的可能。有的学生随便找个单位盖上公章、拼凑实习报告，最后形成一种不公平的现象：造假学生比那些踏踏实实实习的学生的成绩高。

3提高金融专业毕业实习效果的对策

毕业实习方式多元化

金融专业毕业实习方式除了“自择实习岗位”方式外，还应增加“校外集中实习”、“委托承包”等方式。其中“校外集中实习”方式可以采取“校企合作”的方式进行。学院可以鼓励学生跟导师进行课题研究，在老师的带领下从事一些企业横向课题研究，让学生从一开始学生就对企业有所了解，并在学习专业课时，金融专业拿出2~3门课程进行改革，直接针对金融机构运营所需的知识进行讲授，甚至可以考虑请相关金融机构具有较高资质的人员走进课堂给学生上课，这样大大提高了学生学习的积极性。在学生大学三年级时，学院组织学生到金融机构进行短期的毕业实习，使学生加深对理论知识的理解，这个阶段也是金融机构对学生进行初步考察阶段，有了前面的铺垫，学生毕业实习就不再困难。金融机构为了能从学生中发现人才，缩短由学生变成员工的周期和成本，往往会派专人对学生毕业实习进行指导、培训。毕业实习结束后，根据双向选择的原则，实习单位对学生择优录用，没被实习单位录用的学生，由于经过了较严格的实习锻炼，具有一定的生产实践经验，找工作也相对容易一些。

毕业实习期可考虑前移

基于前述毕业实习期限安排不合理的问题，笔者建议可考虑将毕业实习前移，特别是在毕业实习时间安排上要进行重新设定。但是时间的安排并非易事。可考虑在毕业实习时机的选择上有所改变，找一个专业学习开始后的时段，既能够将所学的课堂理论知识与实践相结合，也可以帮助学生认知、检验所学，激发学生专业学习兴趣，提升专业学习信心，从而提高学生专业素质；既能够解决学生将来能做什么的迷茫，又可以帮助学生完善职业能力，从中发现自己欠缺什么、需要弥补什么，进而提升学生未来就业的竞争力。具体来看，毕业实习前移落实的最佳时期应是整个寒暑假期，时间不够则可以运用弹性的学分制优势适当延长参加实习年级的开学时间，名称可以改为“综合实习”。实习的最佳时段、时机应当选在专业基础课开始至最后一学期之前的“大三期间的寒假和大三结束后的暑假”2个假期。因为，只有专业课程开始了，才会促使学生有目的地思考自己将来往何处去，研究专业的哪个方向更适合自己，自己适合继续深造还是就业等问题。

完善毕业实习管理考核机制

金融学开题报告xxx 第5篇

关键词：反_；可疑交易报告制度；有效性

中图分类号： 文献标识码：A文章编号:1003－9031(2011)06－0024－03DOI:

一、反_可疑交易报告制度的有效性

可疑交易报告制度是反_规则的核心和关键。可疑交易报告制度应包括“报告义务”、“责任豁免”和“保密义务”三个具有内在联系的基本要素[1]。《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》规定：缔约国应“制定条例迫使金融机构承担义务――向主管当局迅速报告所有无任何明确经济目的或明显合法目的的、复杂的、不寻常的巨额交易以及异常的交易方式，无须担心因诚意告发而承担违反披露资料限制的刑事或民事责任”。FATF（金融行动特别工作组）《四十条建议》第13条规定：“各国法律法规应明确规定，金融机构如有合理理由怀疑资金来源于犯罪收益或与恐怖融资活动有关，必须立即直接向金融情报机构报告”；第14条规定：“金融机构及其董事、高级职员、雇员如善意地向金融情报机构报告可疑情况，即使其不能明确说明潜在的犯罪活动的内容和性质，也无论非法活动事实上发生与否，他们都应受法律保护，并免于因违反合同、法律、法规、部门规章中禁止披露信息的有关规定而承担刑事和民事责任”，但需要同时“遵守法律规定，不得泄露其向金融情报机构报告可疑交易和其他相关信息的情况”。

可疑交易报告制度的有效性是指可疑交易报告充分发挥了打击_犯罪的作用，从衡量指标上来看：立案数或破案数占可疑交易报告数的比率=移送司法机关可疑交易报告数占总体可疑交易报告数的比率×立案数或破案数占移送司法机关可疑交易报告数的比率。从指标上来看，立案数或破案数占可疑交易报告数的比率越高，可疑交易报告制度的有效性越高；立案数或破案数占可疑交易报告数的比率越低，可疑交易报告制度的有效性越低。

一个有效的可疑交易报告制度的最基本特征应该是 “刚柔并济”。所谓“刚”是指客观报告规则，即报告规则枚举了金融机构需要报告的全部交易或行为类型，并为每类交易或行为预设了阈值。当遇到报告规则枚举的交易或行为，并且交易或行为超过阈值时，金融机构应提交可疑交易报告。一方面，客观报告规则在特定条件下具有重要作用，如对处于反_工作起步阶段的金融机构，客观报告规则对其可疑交易报告工作有重要指导意义，可以帮助经验不足的金融机构规避_风险和合规风险；另一方面，客观报告规则容易培养金融机构的依赖性，其自身的设计缺陷将导致金融机构在合规条件下遗漏重要可疑交易信息，造成金融情报的重大损失。

所谓“柔”是指主观报告规则，即报告规则仅描述可疑交易或行为具备的特征，金融机构需要结合报告规则主观判断经营活动中的各类交易是否可疑，以决定是否提交可疑交易报告。主观报告规则的优势在于：给予金融机构原则性的判断依据；赋予金融机构自由裁量权；可以很好的发挥报告机构的主观能动性。其缺点是金融机构是否主动报告可疑交易行为取决于其报告能力和报告意愿。当金融机构缺乏经验，监管主体缺少评价报告质量的方法和相应监管措施时，客观报告规则将形同虚设。因此，设计有效可疑交易报告制度首先要根据本国反_事业的发展阶段、金融业反_的经验和能力、当前阶段存在的突出问题，权衡“刚”和“柔”之度。

此外，要实现可疑交易报告制度的有效性，必须重视以下两个问题。一是监管主体与金融机构的目标冲突。在可疑交易报告问题上，监管主体是委托人，金融机构是人，存在典型的“委托――”关系。委托人的目标是尽可能收集有效信息，过滤无效信息，最好不要遗漏有效信息；人的目标是最大限度化解因未按规则报告而被制裁的风险。委托人认为报告是反_的手段，人认为报告是其反_的目的。二是金融机构存在的防御性报告心理。典型的可疑交易报告错误有两种：一种是正向错误，即把非_行为误作_行为上报；另一种是负向错误，也就是漏报_行为。反_监管制度对于金融机构漏报_行为必然有明确和严厉的处罚规定，当监管主体缺乏对金融机构可疑交易报告质量进行有效评价的机制时，金融机构作为“经济人”，为了规避犯负向错误的合规风险产生了犯正向错误的倾向，其占优策略一定是“拿不准就报”、“报比不报好”、“多报比少报好”。这种以牺牲可疑交易报告的情报价值来规避个体潜在的经济和信誉损失、置个体利益于公众利益之上的做法，直接违背了反_监管的初衷[2]。

总之，一个有效的可疑交易报告制度应体现行业的_风险特征，综合运用刚性和柔性报告规则，并且监管部门和行业自律组织在报告规则设计中发挥重要作用。对于特别典型的可疑交易或行为，监管主体可以在报告规则中枚举，除此以外的绝大多数报告规则应当包含能够主观评价的柔性成分，以给予金融机构发挥主观能动性的空间。同时，监管主体应推动完善报告义务中未按规定报告可疑交易的内涵以及未按规定报告可疑交易的法律责任，使其同时涵盖负向错误和正向错误。另外，监管主体必须构建金融机构可疑交易报告质量的科学评价机制，有能力及时准确发现负向错误和正向错误，以便精确指导金融机构完善内在报告机制，统一金融机构的报告目标，遏制金融机构自卫性报告行为。

二、对我国反_可疑交易报告制度有效性的评价

目前，我国已经搭建起覆盖面广、“总对总”的反_可疑交易报告机制，但根据央行反_主管部门公布最近三年《2007年中国反_报告》、《2008年中国反_报告》和《2009年中国反_报告》，无论是以立案线索、报案线索还是以重点可疑交易线索占可疑交易报告数量比率来衡量，其数值都微乎其微，可知我国反_可疑交易报告制度的有效性相当低。

根据有效可疑交易报告制度的主要特征分析，造成我国可疑交易报告制度有效性低的的原因主要有以下几方面。

（一）可疑交易报告制度过于刚性

2007年实施的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（以下简称《管理办法》）规定了金融机构48 种可疑交易的客观标准：银行业规定了18条可疑交易标准，证券期货业规定13项可疑交易标准，保险业规定了17项可疑交易标准。可疑交易报告标准的规定在反_的初期发展阶段指导金融机构有针对性地筛选、识别和报告可疑交易具有积极作用。但从实际情况看，金融机构把重点放在了报送系统开发和可疑交易标准量化等工作上，而忽略主动识别和分析，产生了依赖性，削弱主观判断能力，“机械”地报告可疑交易，产生大量的垃圾信息，不利于发现和挖掘真正的可疑交易和_线索。经金融机构主观判断和识别分析价值较高的可疑交易报告数量极为有限，可疑交易报告数量激增，但其情报价值含量却在下降。

从实际情况来看，我国可疑交易报告制度的刚性还表现为可疑交易与异常交易界限不清[3]。国际上通常把异常交易和可疑交易分开，而在我国可疑交易报告内容和范围较广，可疑交易报告中包含了大量异常交易。金融机构根据《管理办法》要求，对可疑交易标准予以量化，由系统自动提取并直接通过“总对总”上报至反_监测分析中心。由于我国可疑交易标准包含异常交易，加上金融机构缺乏主动分析和识别，导致可疑交易报告中含有大量异常交易报告和属异常但可以经人工判断排除的交易报告，而真正有价值的可疑交易报告较少的状况，海量数据形成在所难免。在人员数量有限的情况下，难以对海量可疑交易数据进行有效识别和分析，即使其中有重要线索，也可能被垃圾数据淹没，无法得到及时处理，严重影响监测分析效率和质量。

可疑交易报告制度的刚性导致金融机构过分依赖识别系统，目前我国金融机构对可疑交易报送的现状是过分依赖识别系统。金融机构现有反_系统对可疑交易的抓取，是通过在系统中对客户业务发生的次数、发生额等进行设定。交易频次、金额达到设定标准的，系统给出预警提示，并没有把客户的经营性质、经营特点与资金往来有机地结合起来，未运用更多主观化、个性化的分析来提高可疑交易识别的准确性，只要是系统抓取的所有内容都不加人工分析的全部报送，这势必会使报送的数量激增，无法发现真正有价值的线索和交易。大量可疑交易垃圾数据既占用系统空间，增加数据管理成本，又大大降低了可疑交易报告的情报价值，妨碍可疑交易监测分析部门发现涉嫌犯罪和_活动。如果长期依赖客观标准和计算机系统提取，金融机构工作人员疏于主动了解客户、分析和识别交易，必然导致反_意识和分析水平下降，遗漏真正的可疑交易。

（二）以规则为本强力监管下的防御性报送行为严重

不管是运用博弈论的理论推导模型，还是发达国家的实证数据显示，反_监管和处罚过xxx导致报送机构的防御性报送，而防御性报送导致可疑交易报告制度的低效甚至无效。目前我国实行以规则为本的反_监管方式，即通过建立规则制定各项反_规范性条文，以法律、法规或行政命令要求金融机构一一遵照执行，并通过现场检查等强制性措施督促指导金融机构严格遵守反_法规[4]。在以规则为本的监管原则导向下，监管部门每年都会组织对金融机构的反_执法检查，并对违规机构进行行政处罚。

在以规则为本的监管过程中，制度规范既是金融机构反_的义务，也是监管部门检查、处罚的依据，这就必然导致金融机构不得不过于“充分地”解读政策规范。为了减少在被检查中出现分歧或受到漏报处罚，或出于省事的目的，金融机构一般都会主动采取“宁多毋漏”、“宁滥毋缺”的防御性报送策略，造成可疑交易报告的准确性和完整性不高。此外《管理办法》虽然规定了金融机构48种可疑交易客观标准，但可疑交易标准把复杂的社会经济交易活动简单化了，在实际工作中可疑交易标准还是不易把握。为避免因判断失误造成的漏报，金融机构一般会采取只要感觉符合可疑交易客观标准就统统上报的策略。

此外，外部条件的缺失也是我国可疑交易报告制度有效性偏低的重要因素。可疑交易监测分析只局限于资金交易和交易行为的分析，缺乏对客户主体以及财产、社会关系等有机结合的分析。对客户身份信息的准确定位是可疑交易监测的重要环节，没有准确定位，可疑交易监测分析就没有任何意义。但是，目前客户身份识别依旧存在许多障碍，难以实现客观真实性目标。虽然我国已建立了居民身份证统一数据库，但该数据库并没有涵盖所有自然人身份信息，法人或准法人身份没有统一的数据库，难以准确、完备的实现对交易主体的身份定位。在某些情况下，脱离财产关系，仅从交易行为获取涉嫌犯罪的线索是困难的。如我国侦破的贪污贿赂案件，从纯可疑资金交易监测获取情报的比率非常低。同时，要求作为企业的金融机构对客户主体以及财产、社会关系等进行全面考量，的确要求有些过高，对于客户交易的真实目的，金融机构也确实不易确定。

三、提高我国反_可疑交易报告制度有效性的政策建议

（一）逐步减少可疑交易的客观标准，强化金融机构的自主识别能力

监管部门应逐步将我国反_可疑交易报告由以客观标准为主转变为以主观标准为主，指导金融机构在客观指标基础上充分发挥主观能动性，逐步实现以主观分析为主，辅以客观指标的可疑交易报告形成方法，提高可疑交易报告的情报价值。

在当前以客观标准为主的情况下，监管部门的当务之急是厘清可疑交易和异常交易的关系，强调了金融机构主动分析和识别的要求。金融机构在利用技术手段筛选出异常交易后，应当按照规定审查交易背景、交易目的、交易性质后再确定是否为可疑交易。

金融机构如果有合理理由排除疑点，或者没有合理理由怀疑该交易或客户涉及违法犯罪活动，则不能将所发现的异常交易作为可疑交易报告的内容。

（二）转变监管导向，加强正向激励，减少防御性报送

逐步实现监管导向由规则为本向风险为本的转换。风险为本的监管模式意味着将监管的重点放在风险管理而非合规方面，它可以在较大程度调动金融机构的主观能动性，从而弥补“一刀切”规定存在的不足。在以风险为本导向下，监管部门应严格确定并通过适当渠道公布现场检查对象选取的标准以及检查处罚的标准，建立金融机构反_违规信息披露制度，避免“运动式”、“式”或“严打式”的检查项目，将检查处罚准确指向反_工作确实不力、具备高_风险特征的金融机构。

在对检查、处罚严格限定的同时，监管部门还要加强对金融机构的反_正向激励，加强对金融机构反_工作的服务指导，设立反_奖励基金，建立正向的反_检查激励机制，对反_工作富有成效的金融机构适时开辟绿色通道。在正向激励的条件下，金融机构应加强反_从业人员培训，提升现有反_工作人员的技术水平和业务能力，加大主观分析和人工识别力度，加强交易行为、客户身份以及财产和社会关系的综合判断和分析，区分异常交易和可疑交易，提高可疑交易分析和识别能力。

解决目前的“系统依赖症”，金融机构需要从多方入手，建立有效的人工识别流程。首先，增加用于处理可疑交易的人员配备，并建立相关人员准入、培训和退出机制。其次，金融机构应根据自身情况（包括业务量、需要处理的可疑交易数量、机构设置情况等），建立符合自身特点的可疑交易人工甄别流程。流程应明确金融机构一线柜台人员识别和分析可疑交易的责任，把客户识别和可疑交易监测分析有效结合。同时，对系统筛查出来的异常交易进行集中处理和判断，整合在各种业务往来中获得的客户身份信息、资金交易信息、财产关系信息等。最后，建立覆盖所有业务、所有环节的监测和分析流程。

（三）加强反_外部环境建设

进一步建立完善反_综合数据平台，着力提升可疑交易报告的处理能力，加强与公安身份信息系统、贸易进出口信息、税收征收管理信息、工商注册查询信息、民政注册查询信息系统的信息共享，全面提高反_情报信息的完整性、准确性和有效性。进一步加强与公安、税务、海关、工商等部门在情报会商、合作办案、人员互派和案件通报等方面的合作力度，将反贪反腐、经济案件侦查与反_工作进一步紧密联系，有效威慑_及其上游犯罪。

参考文献：

[1]xxx民.国际反_立法的基本原则和精神[J].中国金融，2006（12）.

[2]高增安.反_：可疑交易行为报告制度有效吗[J],证券市场导报，2007（4）.

金融学开题报告xxx 第6篇

金融论文开题报告

一、 毕业设计(论文)课题来源、类型

课题类型：本课题属于宏观角度下的研究，通过对中国股市成长性的认识和对投资机会的定性研究，来分析和总结其两者之间的关系。

二、选题的目的及意义

伴随着中国经济的秩序发展，中国资本市场也日益完善，法律法规的健全和执法力度的强化，使得股票市场公开、公平、公正的三公原则得以充分体现，中国股市经历了至底长达5年的大熊市。股票价格已大幅度的下跌，相当一部分蓝筹股具有投资价值，股票市场投资机会凸显没产业升级时新兴产业在经济中比重日益提升，政策扶持的行业未来增长的潜力相当大，对这些增长型行业在股票市场进行长期投资必将获取丰厚的回报。

但是中国股市仍然是一个相对不承受的新兴市场，投资风险相对较高，因而研究中国股市的成长性与投资机会对引导投资者树立正确的投资理念具有重要的意义。

三、 本课题的研究状况及发展趋势

首先由于我们现在研究的是中国股市的成长性与投资机会，中国股市已经走过二十几年，我们还是可以从他的成长性和其对应的投资机会来分析他们之间的关系。在我们之前也有很多人研究过同样的课题我们可以从中取得一些十分有意义的借鉴。

因此,敢于正视这十八年发展史,客观科学地总结我们在股市发展中的经验和教训至关重要。

本文试图从中国股市发展中争论过的几个焦点问题入手,对过往的发展脉络进行梳理,以寻求中国资本市场未来发展的最优路径。他给我们讲述了中国股市的成长历史，但没有对未来的中国股市走势进行展开分析。

金融学开题报告xxx 第7篇

一、设计(论文)选题的依据(选题的目的和意义、该选题在国内外的研究现状及发展趋势等)

目的：

通过分析股指期货的基本概念、以及国外股指期货的发展情况及对现货市场的影响，并结合结合中国的经济情况和金融环境，探讨我国股指期货推出将对我国的股票市场发展的的作用和影响。

意义：

股指期货的发展，对于完善市场运作机制，抑制股票市场的大起大落，提高投资的安全性，吸引更多的投资者参与，促进股票市场健康、稳定的发展具有重要意义。

在国内外的研究现状及发展趋势：

主要发达国家在20世纪八九十年代陆续推出了股指期货。上世纪90年代中后期以来，新兴市场也加快了股指期货市场建设的步伐，韩国、中国台湾、印度也都相继推出了各自的股指期货品种。时至今日，股指期货已成为现代资本市场不可或缺的重要组成部分。

二、主要参考文献综述

20世纪70年代，西方各国普遍出现经济滞胀，经济增长缓慢，物价飞涨，_势动荡，股票市场也经历了二战后最严重的一次危机，道•xxx指数的跌幅在1973-1974年的股市下跌中超过了50%，人们开始意识到在股市下跌面前没有恰当的避险工具可供利用。

1982年2月24日，美国堪萨斯市期货交易所推出了第一份股指期货合约——价值线综合平均指数(TheValueLineIndex)合约。由于股指期货能够为股票市场提供有效的避险工具，顺应了市场管理系统性风险的要求，主要发达国家在20世纪八九十年代陆续推出了股指期货。上世纪90年代中后期以来，新兴市场也加快了股指期货市场建设的步伐，韩国、中国台湾、印度也都相继推出了各自的股指期货品种。时至今日，股指期货已成为现代资本市场不可或缺的重要组成部分。

我国的股指期货始于，2011月上证所着手开发股指期货，204月8日沪深300指数正式发布，9月8日，中国金融期货交易所在上海成立，10月25日中金所发布中国金融期货交易规则，10月30日开始仿真交易沪深300。4月15日，《期货交易管理条例》正式施行，6月27日中金所发布《中国金融交易所交易规则》及其交易配套细则，8月13日股票期限交易跨市场监管协作制度建立，当日上交所、深交所、中金所、中国登记结算公司、中国期货保证金监控公司在上海签订了股票市场和股指期货市场跨市场监管合作协作。年1月8日，_原则同意开设融资融券试点和推出股指期货，证监会将统筹股指期货的各项安置工作。2010年2月22日，股指期货进入实质开户阶段。4月16号，沪深300股指期货正式上市交易。股指期货的推出可以完善中国证券市场的健康完善发展有着积极的意义和重要影响。但同时股指期货的推出也伴随着很多不利因素和风险的存在。因此在推出股指期货的同时，积极研究国外股指期货的发展情况，从中吸取宝贵的经验和教训。

三、设计(论文)的研究方案(拟采用的研究方法、准备工作情况及主要措施)、主要研究内容及预期目标

研究方案：

金融学开题报告xxx 第8篇

金融学研究生毕业论文开题报告

论文题目：我国商业银行的风险与决策

一、选题意义：

商业银行是经营货币的特殊行业，是社会信用的中介，在一个国家的经济体系中居于十分重要的地位。国有商业银行上市是我国银行业改革从边缘推进转向核心突破的产物。20世纪90年代以来，金融危机频频发生，世界性的银行破产以及国际间银行业的兼并重组情况层出不穷。而这些现象频发的原因，则离不开上市银行内部治理所存在的缺陷。

亚洲金融危机以来，商业银行公司治理问题在世界各国都引起了广泛的关注。总结我国上市银行发展的经验和教训，完善我国上市银行公司治理问题已经成为当前我国银行业如何更好的发展所面临的首要问题和核心任务。中国的银行业上市早在1991年就正式揭开了帷幕先。本世纪初，国有商业银行也是的热潮。至此，银行这个中国最大的金融机构上市问题已经引起政策制定者、经济学家及社会的普遍关注。新形势下对上市银行的公司治理提出了新的要求,内部公司治理需进一步完善，以此来提高其核心竞争力以及抵抗金融风险的能力。因此研究上市银行治理结构问题具有重要的现实意义。

银行上市可能发挥的作用有以下几点：提高四大银行的充足资本率、较好解决历史包袱，有利于增加发展后劲和竞争能力;有利于银行提高风险防范能力和规模扩张能力;促进银行提升管理水平和效率、增强银行创新动力和能力。然而，上市以改善公司治理结构可能是我国商业银行最大的收益，也是其根本利益所在。

完善公司治理结构是提高银行竞争力，有效防范金融风险，保护投资者和存款人利益，实现高质量可持续发展的重要基础。研究我国上市商业银行的公司治理结构，了解上市银行现状，不断进行银行治理改革才是商业银行的生存发展之路。

二、国内外研究现状

我国银行业经历了改革开放三十年的历程，所取得的成绩令世人瞩目。在过去的三十年来，我国已基本确立了现代银行体系，创建了有利于银行稳健经营的外部环境。鉴于公司治理对于银行建立现代银行制度的重要性，我国于就颁布了《股份制商业银行公司治理指引》，用于指导银行公司治理方面的改革。目前，我国上市商业银行共有14家，这些银行在公司治理方面取得了一定的成绩，但由于历史原因和特殊的制度环境，也面临着一些问题和挑战。虽然学术界对公司治理的研究已经有数十年的`历史，但鉴于银行业的特殊性，针对商业银行公司治理绩效的研究相对较少。正是基于此，本文通过借鉴以往的研究文献，对我国上市商业银行的公司治理进行了实证研究，并进一步探讨如何改善我国银行业的公司治理结构。

xxx、xxx认为银行无效的公司治理会使社会公众对银行的资产与负债管理失去信心，从而导致挤兑及流动性危机。而一家银行的流动性危机会像“多米诺骨牌”一样很快传染到其他银行。这样会带来严重的金融及经济危机，甚至会带来政治危机，使社会发展产生巨大的社会成本及恶性后果。

xxx认为，截止年底我国成功上市的16家银行为样本，基于其20年报及其他公开信息，从股权结构、董事会监事会机制、管理者激励这三个方面对我国上市银行的公司治理问题进行了分析;发现我国上市银行这几年来虽然在公司治理方面有所改善，但仍存在着股权结构不合理、董事会监事机制不完善、激励机制落后等方面的问题。最后，根据上述分析对优化我国上市银行公司治理结构提出来有益的建议。

蒲少平()指出判断一家企业公司治理水平，应看其现在的制度建设和实际运作，是否维护各有关方面的利益均衡和实现权力制约。他对民生、华夏、招商、浦发及深发这五家上市银行进行了公司治理比较。

墨菲(Murghy , 1985)、xxx和xxx(1985)、约斯考、罗斯和xxx等研究了高管持股与企业绩效之间的关系，并证明了二者之间存在正相关性。由于银行经营者的风险管理能力对保护存款者、债权人等的利益至关重要，银行经营者较一般公司经营者更应参与公司所有权的分配。因此，银行的公司治理也更重要。

三、主要研究内容

第一部分：阐述公司治理结构的涵义。根据我国商业银行发展的现状和我国商业银行特殊的经济功能分析其公司治理的特殊性。

第二部分：分析上市银行治理的要素，监管环境和制度的安排。

第三部分：分析上市银行股权结构、董事会与监事会结构对上市银行绩效产生的影响。

第四部分：基于我国目前上市的14家银行的年报，对我国上市银行公司治理的状况进行分析，找出其存在的问题。

第五部分：现阶段存在的信息披露问题。在信息披露中责权规定过于简单，难以全面、准确及时传达信息。需要建立完善的内部信息报告和外部信息披露机制。

第六部分：针对我国上市银行存在的问题，提出改善的措施建议。比如建立健全法人治理结构，规范有效的股东大会，董事会，监事会制度。建立良好的企业文化，提升人员素质要求，健全员工的激励机制。

四、课题研究的方案设计(方法、手段、技术路线、可行性论证)

1.方法与手段

本文在研究方法上，主要采用了实证研究和规范研究相结合，归纳与演绎相结合的方法，注重理论与实际的结合.实证研究方法主要是对现实经济问题的概括和归纳，强调对事实的陈述和描绘，从中得出相关的结论;规范研究方法主要是依托相关理论，对我国上市公司筹资方式分析研究。在研究过程中采取的具体研究方法包括：系统的方法、运用科学抽象法、分析和综合法、比较分析法、理论与实践相结合法等研究方法。

2. 技术路线与可行性分析

本文将综合运用经济学、管理学、会计学、统计学等相关理论知识，以从各种文献中所获得的大量资料作为研究的基础，以上市银行为基础，结合我国上市银行治理结构的具体现状，较为深入地论述了上市银行治理结构存在的问题，较为细致地分析了我国上市银行治理结构的现状、成因以及对策，并对完善我国上市银行治理结构提出了具有一定可操作性的政策建议，意在为我国上市银行治理结构更好的发展提供理论解释，促进其更加完善和稳健的发展，使其更好的起到推动我国经济发展的作用。

五、主要进度安排

20XX年12月—1月 选题、调研和收集、阅读资料

20XX年3月 完成方案设计和开题报告

20XX年4月10日前 完成论文初稿

20XX年5月10日前 根据导师意见修改论文

20XX年5月13日前 论文定稿，完成外文资料翻译

20XX年5月23日前 提交论文、准备答辩

六、参考文献目录

⑴ 杜懋.中国城市商业银行产权结构完善研究[J],经济研究导刊，(24)

⑵ xxx、韩晓旭.我国上市银行的内部公司治理分析[J]，河北金融，2011 (05)

⑶ xxx.浅析我国上市公司治理现状[J]，中国市场，2011(27)

⑷ 戚传水.我国公司治理结构现状与对策分析[J],商业文化，2011(06)

⑸ xxx我国上市公司治理结构完善浅析[J]，甘肃联合大学学报(社会科学 版) 2011(04)

⑹ xxx.我国上市银行治理结构问题分析[J],中国证券期货，2011(8)

⑺ xxx。中外企业家论公司治理结构变化,海南日报，2010

⑻ xxx.上市银行：股权分置改革何去何从,南方周末，2005

⑼ xxx;转轨过程中我国城市商业银行治理研究,苏州大学;2009

⑽ xxx;上市商业银行股权结构有效性的国际比较,东北师范大学;2006

金融学开题报告xxx 第9篇

一、课题任务与目的

本论文主要解决以下几个问题：1、我国信用风险计量的现状;2、目前国际上最具影响力的信用风险度量模型;3、我国商业银行信用风险特点实证分析;4、我国商业银行计量信用风险的新思路。

二、调研资料情况

上世纪 90年代,随着金融市场的发展和风险管理技术的进步,现代信用风险度量模型得到了迅速的发展。现代信用度量模型与传统的信用度量方法相比,具有很大的优越性。

目前国际上流行的信用分析度量模型主要有四类,即KMV模型、CreditMetrics模型、麦肯锡模型和 CSFP信用风险附加法 (Credit Risk)。 1. CreditMetrics模型。CreditMetrics模型是世界上第一个信用风险的量化度量模型,是由 J. P. 摩根公司等于 年开发出的模型。该模型以资产组合理论为依据,运用 VaR(Value at Risk)框架,对贷款和非交易资产进行估价和风险计算。CreditMetrics模型依赖于历史数据,属于盯市模型 (MTM)。

2.麦肯锡模型。麦肯锡模型是在 CreditMetrics模型的基础上,对周期性因素进行了处理,将评级转移矩阵与经济增长率、失业率、利率、汇率、政府支出等宏观经济变量之间的关系模型化,并通过蒙地卡罗模拟技术 (a structured MonteCarlo simulation approach)模拟周期性因素的“冲击 ”来测定评级转移概率的变化。

麦肯锡模型克服了 CreditMetrics模型中不同时期的评级转移矩阵固定不变的缺点,可以看作是对 CreditMetrics模型的一种补充。

3. KMV模型。KMV模型是估计借款企业违约概率的方法。该模型将贷款看作期权,首先利用 Black - Scholes期权定价公式,根据企业资产的市场价值、资产价值的波动性、到期时间、无风险借贷利率及负债的账面价值估计出企业股权的市场价值及其波动性,再根据公司的负债计算出公司的违约实施点 (default exercise point),然后计算借款人的违约距离,最后根据企业的违约距离与预期违约率 (EDF)之间的对应关系,求出企业的预期违约率。KMV模型主要使用股票市场的相关数据,是一种动态模型。该模型同时具有盯市模型和违约模型 (DM)的特征。

4. Credit Risk模型。Credit Risk模型是一种基于精算方法的信息风险计量模型, 由 CSFP (Credit Suisse FinancialProduct)于 1997年推出。该模型把信用评级的升降和与此相关的信用价差变化看作是市场风险,在任何时期只考虑违约和不违约这两种事件状态,计量预期到和未预期到的损失。Credit Risk是一种违约模型,它忽略了转移风险。但是,该模型具有其独特的优点:如模型只需要相对较少的数据,具有简易性的特点;能够得到债券组合或贷款组合的损失概率的闭形解,具有计算上的优势。

就我国而言，已逐步建立起风险管理体系,但是与国际同业相比,在数据的采集、加工、度量方法的运用上都存在着相当的差距,因此我国对商业银行信用风险计量方法的研究主要集中在对发达国家先进的信用风险管理技术的学习和借鉴上，以此寻求一种适合我国商业银行的信用风险量化管理模型。

xxx在《Credit Metrics 模型及其对我国银行风险量化管理的启示》[2006,3]中认为，Credit Metrics是世界上第一个评估信用风险的量化度量模型。该模型以资产组合理论、VaR(Value at Risk)理论等为依据 ,以信用评级为基础 ,不仅可以识别贷款、债券等传统投资工具的信用风险 ,而且可用于互换等现代金融衍生工具的风险识别。研究此模型对于我国银行风险量化管理有很强的现实价值。

金融学开题报告xxx 第10篇

三、研究方法、步骤及创新点

本文通过我国主要商业银行的数据分析，研究我国收入结构中非利息收入的变化情况及相关因素对其的影响。

(一)研究方法

1.描述性分析，通过相关数据整合成图表等，对我国收入结构及非利息收入结构变化现状进行分析。

2.比较分析，对各年份、各类银行之间非利息收入进行比较。

3.实证分析，利用相关数据，研究对影响我国非利息收入的各个因素与反映收入转型效率指标的相关性及回归分析。

(二)步骤

1.准备阶段：收集资料，整理思路

2.整理阶段：分析资料，为写作做准备

3.写作阶段：对于整理好的资料，运用研究方法的出结论

4.归纳总结，分析修改。

(三)创新点

对于非利息收入，国内外学术界已经有很多的研究成果，主要倾向于非利息收入对银行绩效和风险影响方面的研究，国外研究结果大多认为非利息收入的增加可以提高银行收益率，从而提高了银行的经营风险。在国内，对于我国商业银行非利息业务的研究并不是十分完善，主要集中在对于非利息收入占比对银行绩效的影响分析，也就是说对收入结构与银行绩效的关系研究上。

本文利用近年最新数据，通过我国商业银行非利息收入的具体情况，实证分析影响我国商业银行收入结构转型的因素，并提出观点。

四、研究工作进度 序号 时间 内容

1 20XX年X月XX 日 外文翻译

2 20XX年X月XX 日 文献综述

3 20XX年X月XX 日 撰写论文(第一稿)

4 20XX年X月XX 日 撰写论文(第二稿)

5 20XX年X月XX 日 撰写论文(第三稿)

6 20XX年X月XX 日 撰写论文(定 稿)

7 20XX年X月XX 日 整理文档、准备答辩

8 20XX年X月初 论文答辩

五、主要参考文献

[1]xxx新华、xxx。中、外资银行中间业务竞争力比较[J]. CHINA URBAN

金融学开题报告xxx 第11篇

金融是现代社会和经济世界化背景下产生的标志性产业，也是一个典型的高收入弹性产业，会随着社会经济的发展而占据越来越重要的地位。随着经济世界化的深入发展，金融日益广泛渗透到经济社会生活的各个方面，与人民群众切身利益紧紧相连。所以一种观点认为，如今金融人才短缺，就业前景广阔。

不过在大学扩招的浪潮中，金融学个专业的扩招是极其明显的。另外，20xx年广东省高考有70%的学生首选金融和商业相关专业，而在商业极其发达的美国，这个比例也只有30%。经统计资料表明，很多本科毕业生毕业之后进入银行都是从站柜台开始，最终能够熬出头的也是其中的小部分。面对金融行业越来越高的入行门槛，另一种观点认为，金融从业压力大，就业前景看坏。

那么，到底哪种观点更符合现今金融就业状况呢?从招聘公司来说，对当今毕业生有着什么样的 招聘要求呢?从招聘者来说，在金融行业工作又应该具备何种学历和哪些水平呢?工作在金融岗位的职员又有着什么样的生活形态和收入福利呢?本报告将从但不限于这些问题的角度，通过对证券公司的整体调查，公司经理的述说以及对相关职位职员的采访来反映就业现实状况，事实甚于雄辩，在对事实有过一定的了解后来回答以上两个问题也许会有新的感悟。 三、报告正文

(一) 证券公司调查

调查时间：20xx年xx月xx日

调查单位(地点)：申银万国证券股份有限公司成都分公司 调查对象：该公司总经理xxx，职员肖、xxx。 1、证券业金融专业宏观就业状况(总经理介绍)

以下所提及职位均指除基层职位如文员、柜员等外的与金融专业有直接联系的职位。基层职位的学历要求一般是本科生，职业水平要求是交际水平强，亲和力强，细心，耐心。但一般无论是证券或者银行的职位如今都会将职员安排到基层实行一段时间的锻炼。

证券公司业务分为证券经济业务、投资银行业务、资产管理业务、自营业务等。其中证券经纪业务及咨询顾问业务由分公司执行，其它业务均由总公司展开。在总公司(更高级的业务)中对学历和水平总体会比分公司高，一般为优秀的本科生和研究生。

证券经纪业务中，为金融学专业毕业生提供的有证券经纪人、证券(期货)分析师、理财师等，学历要求一般为本科生。经纪人要求人际交往水平强，亲和力强，细心，耐心;分析师则要求对证券行业敏感、熟悉。经纪人薪水根据业务水平而定，多则月薪一万左右，底则月薪20xx-3000。

投资银行和资产管理业务等其他业务有诸如保荐人、负债管理师、行业分析师、风险控制人员等等职位。学历要求一般都为研究生以上，且具备一定的科研分析水平，对法律、财务、金融、会计、计算机、管理的复合型人才有迫切需求，这也是证券行业对人才的要求趋势。在这些业务中，一般职员起薪会在年薪十万以上。 2、案例采访 1)证券经纪人

工作内容：为证券公司介绍证券交易客户，从客户交易资金中提取交易费用作为工资来源。

工作坏境及地点：因为与不同客户打交道，经纪人的工作环境经常变化，到处奔波，地点不定。

工作所需水平：本科学历以上;良好的人际交往水平;良好的身体素质;有着亲和力、细心、耐心的心理特质。

工作薪资范围：根据业务水平而定，在20xx-10000左右。 工作形态：为了拉客户而到处奔波;也能够悠闲的享受客户的交易费用。

职业发展展望：没其它的，拉得好坐着来钱，拉的不好，累死了也没多少。 2)经理文员

工作内容：证券交易资料录入、整理 工作坏境及地点：经纪经理后台办公室

工作所需水平：本科学历;基本的金融常识;耐心、细心的特质 工作薪资范围：20xx-3000左右 工作形态：面对电脑录入资料 3、小结

当前金融专业的毕业生太多太滥，证券业基层岗位的需求是供不应求，竞争很激烈;不过对于中高层职位的专业化人才的需求仍然很大;对于复合型的人才更是供不应求。所以证券人才的趋势是复合型人才，同学在学习自身专业，锻炼自己实践、研究水平的同时，应该注意其它专业知识的培养，拥有双学位的金融、法律、计算机等人才在招聘市场始终供不应求。

(二) 商业银行调查

调查时间：20xx年xx月xx日

调查单位(地点)：中国工商银行四川省分行

调查对象：中国工商银行四川省分行稽核合规部处长xxx 1、银行业金融专业就业现实状况(xxx处长介绍)

以下所提及职位均指除基层职位如文员、柜员等外的与金融专业有密切联系的职位。基层职位的学历要求一般是本科生，职业水平要求是交际水平强，亲和力强，细心，耐心。银行招生基本是大类招生，金融专业的口径大，能够做很多工作，但无论任何职位刚开始都会到营业部从柜员等基层做起。

银行支行主要负责负债业务、咨询业务、理财业务的执行，所以职位设置有柜员、信贷经理等，如今任何新职员都会被安排到这类工作中熟悉基层情况，学历要求基本是本科生，工作工作跟人打交道很多，相对会比较忙，工作压力和竞争会比较大，所以需要职员有耐心，细心的特质和良好的身体素质

金融学开题报告xxx 第12篇

一、宣传主题和内容

宣传主题为“我与我的信用记录”；宣传口号为“珍爱信用记录享受幸福人生”；宣传内容为征信及相关金融知识、《百姓征信知识问答》、《百姓征信手册》；宣传对象主要为普通百姓和银行类金融机构基层信贷人员。宣传目的为：一是通过开展全面的征信知识普及教育活动，使社会公众了解和认识征信业务及其意义；二是引导更多的人关心自己的信用记录，主动查询自己的信用报告，行使自己的信用信息知情权；三是帮助个人关注自身信用行为，在信用活动中逐渐形成良好的行为习惯；四是使社会公众了解人民银行在征信体系建设中所做的工作，帮助银行类金融机构的信贷工作人员更好地了解和使用企业和个人征信系统，做好正面宣传工作。

二、时间安排

宣传月活动安排在年6月14日至7月14日之间，启动仪式州县统一时间进行，原则上年7月15日前结束本次宣传月活动。具体时间安排如下：

5月27日至30日，制定宣传方案，向各县下发本辖区总体方案、相关的文件及资料；

6月2日至6日，印制宣传资料，开展问卷调查，做好征信宣传培训准备工作（对相关人员进行培训）；

7月15日至20日，对本次宣传活动进行总结并报上级行。

三、活动安排

1、参与部门及单位：人行中支调查统计科、货币信贷管理科、办公室、科技科、外汇管理科、后勤服务部门，人行各县支行、各级金融机构。

2、在与普通百姓关系最为密切的《报》连载《百姓征信知识问答》的内容、推出新闻报道，使城镇、乡村广大公众认知“征信”及金融业务。

3、举办“信用记录关爱日”活动。6月14日，各分支机构统一开展以“信用报告关爱日”为主题的宣传活动，以查询个人信用报告为主要内容，可采取个人信用报告现场查询、征信问题热点解答、《百姓征信知识问答》赠送等活动形式。

金融学开题报告xxx 第13篇

国际金融学专业的开题报告

一、研究动机

愈来愈多的个人与厂商企业将其事业与投资范围扩展到国际间,使得各国的经济与金融市场的发展,不得不随着贸易及资金的流动而朝向国际化发展。因此,为求与国际金融市场接轨,适当的金融改革与金融体制健全发展,进行7金融深化8是必要的手段。

然而,要将原来实行严格管制的封闭性经济社会跨入开放自由的国际市场,必须是经过长时间的制度峰正与环境适应后,才有可能逐渐进入全球性的国际市场。但是在全球经济快速发展的现代,己没有太多的时间去等待准备好才进入国际市场。最快达成国际化及全球化的方式之一即为加入国际组织,以国际组织会员的身分得到国际资源的帮助及优惠等条件,不但加速国内经济的成长,同时拓展国际市场增加国家收益等等的优点,使得各国纷纷以加入国际组织为全球化的首要目标。

但是,在享有利益的同时,加入之会员国亦需将国内市场开放成为.国际市场,在这样的情况下,国家政府应优先考虑国内的经济与市场是否经得起国际性的冲击,并且为即将成为国际性的市场做最完善的准备。例如交通运输、电信通讯、金融服务等等,这些基本设施的准备与管理,除了配合国际市场需求外,更应该以增强本国产业对外竞争能力为主要目标。尤其,金融服务业对于影响国内经济,因此在进入国际市场前,除了必须了解国际性金融环境外,对于本地的金融服务产业之发展与现况更应该认识清楚,以便于为迎接全球化而准备。

二、研究目的

一般而言,亚洲大部分的银行组成是由政府为促进经济发展而成立,或是财团或家族集团为了替相关企业筹措资金来源而设立。(xxx、庄安棋,20xx)。台湾银行的发展过程亦如一般亚洲银行组成相同,由政府、财团、家族集团为了促进经济发展、替相关企业筹措资金来源而设立。台湾经济发展初期为稳定物价、安定金融及发展经济目标,*政府采取严格管制金融制度。随着全球经济环境的改变、国际组织的成立、加上通信科技的发达,资金的自由流动的趋势下,对于金融管理进行弹性调整与开放措施,朝向金融自由化与金融国际化方向推动。

近年来,台湾经济的快速成长、台商的外移,以及消费金融的兴盛,在这多变的金融环境下,政府*以金融自由化与金融国际化为主要目标,采取金融开放政策、修改金融制度的方式,主导本地金融机构与金融市场的改革与转型。银行产业在这一波波的改革与转型方案中,是受影响及冲击也是关系着改革与转型成功或失败最重要的关键因素。但是,在一切的金融改革措施主要是以符合全球金融市场环境的需求为目标的前题下,台湾政府*所主导的金融改革与转型策略如何影响本地银行业以及是否适合本地银行业的发展,乃本论文主要研究的目的。为了达到上述研究目的,拟针对下列之事项进行研究。

1、全球金融环境变迁对银行产业之影响。

2、台湾金融改革过程与制度分析。

3、台湾金融改革对本地银行业之影响。

是后,经由分析结果提出台湾金融银行业之未来发展策略与可行之方向,以供相关单位之参考与建议。

4、研究方法与限制

本文的研究方法包括:文献探讨法与归纳分析法,首先收集与本研究相关的书籍、论文期刊、报章杂志,含括经济、金融发展相关之文献与统计资料以及相关法规,进行整理归纳出全球金融演进方向及台湾金融改革策略,对台湾银行业之影响。同时,采取相关台湾金融统计资料长期时间序列方式,分析并实证经由实行金融改革后银行业之成果。

基于银行的属性为市场信用中介机构,经营的特性不同于一般企业,其受到国家制度的监督与管制。必须透过良好的策略规划,才能跨越国界的藩篱,成功进军国际市场。在金融改革开放策略的实施后,对于银行产业的影响范围甚广,对于银行业内部环境之影响,包括货币、外汇、经营项目、金融商品等;而对于外部大环境之影响,将是迁动整个金融机构系统之改变,及国家政策之修订。因此,本论文讨论之范围是以对于整体银行业之改革方向、国家管制政策之改革策略为主要研究主体;而分析之项目是以台湾的金融制度改革策略对本地银行产业所造成的影响进行研究与探讨。由于金融改革项目所涉及层面非常的广泛,并非个人或一篇论文研究可以完成的,因此,本论文将金融改革项目及影响范围,以平衡计分卡提出之四构面为分割基础,再由四构面加以分析金融改革之策略目标及银行业成果评估。

四、研究创新与贡献

台湾金融业之初期是采取传统保守的方式,为了跟上国际发展的脚步,台湾对于金融改革之策略采取依市场需求为导向来因应,并以诱导的方式引导银行机构进行改革与转型。尤其在决定加入WTO之前后,金融改革更是xxx茶的展开,对于金融改革议题的研究与讨论更是不胜枚举的情况下,本论文的研究创新与贡献如下。在许多论文及研究报告对于台湾金融改革措施大多数是以现阶段政策评论的方式提出讨论,而本篇研究是从国际金融环境转变的角度来分析台湾金融改革历史及其实施之策略,此为创新之一。

另外,多数研究方法是以模型量化之方式来验证银行经营绩效,本篇研究则依据实际银行产业的长期经营之金融统计资料,来分析银行配合金融改.革过程及成果趋势,则为创新之二。

以银行体制为研究范围者,大多数是以银行各别绩效、一财务或风险等做为个别深入研究项目,本研究是以金融市场中之银行产业为对象,以市场结构、顾客面、企业流程及学习创新等项目做市场分析,则为创新之三。因应国际经济环境的变迁,台湾所提出的金融改革政策,对于本地银行业所造成的重大冲击与改变,其成效评估与对未来发展之建议,为本研究贡献。

金融学开题报告xxx 第14篇

一、研究动机

愈来愈多的个人与厂商企业将其事业与投资范围扩展到国际间,使得各国的经济与金融市场的发展,不得不随着贸易及资金的流动而朝向国际化发展。因此,为求与国际金融市场接轨,适当的金融改革与金融体制健全发展,进行7金融深化8是必要的手段。

然而,要将原来实行严格管制的封闭性经济社会跨入开放自由的国际市场,必须是经过长时间的制度峰正与环境适应后,才有可能逐渐进入全球性的国际市场。但是在全球经济快速发展的现代,己没有太多的时间去等待准备好才进入国际市场。最快达成国际化及全球化的方式之一即为加入国际组织,以国际组织会员的身分得到国际资源的帮助及优惠等条件,不但加速国内经济的成长,同时拓展国际市场增加国家收益等等的优点,使得各国纷纷以加入国际组织为全球化的首要目标。

但是,在享有利益的同时,加入之会员国亦需将国内市场开放成为.国际市场,在这样的情况下,国家政府应优先考虑国内的经济与市场是否经得起国际性的冲击,并且为即将成为国际性的市场做最完善的准备。例如交通运输、电信通讯、金融服务等等,这些基本设施的准备与管理,除了配合国际市场需求外,更应该以增强本国产业对外竞争能力为主要目标。尤其,金融服务业对于影响国内经济,因此在进入国际市场前,除了必须了解国际性金融环境外,对于本地的金融服务产业之发展与现况更应该认识清楚,以便于为迎接全球化而准备。

二、研究目的

一般而言,亚洲大部分的银行组成是由政府为促进经济发展而成立,或是财团或家族集团为了替相关企业筹措资金来源而设立。(xxx、庄安棋,2023)。台湾银行的发展过程亦如一般亚洲银行组成相同,由政府、财团、家族集团为了促进经济发展、替相关企业筹措资金来源而设立。台湾经济发展初期为稳定物价、安定金融及发展经济目标,*政府采取严格管制金融制度。随着全球经济环境的改变、国际组织的成立、加上通信科技的发达,资金的自由流动的趋势下,对于金融管理进行弹性调整与开放措施,朝向金融自由化与金融国际化方向推动。

近年来,台湾经济的快速成长、台商的外移,以及消费金融的兴盛,在这多变的金融环境下,政府*以金融自由化与金融国际化为主要目标,采取金融开放政策、修改金融制度的方式,主导本地金融机构与金融市场的改革与转型。银行产业在这一波波的改革与转型方案中,是受影响及冲击也是关系着改革与转型成功或失败最重要的关键因素。但是,在一切的金融改革措施主要是以符合全球金融市场环境的需求为目标的前题下,台湾政府*所主导的金融改革与转型策略如何影响本地银行业以及是否适合本地银行业的发展,乃本论文主要研究的目的。为了达到上述研究目的,拟针对下列之事项进行研究。

1、全球金融环境变迁对银行产业之影响。

2、台湾金融改革过程与制度分析。

3、台湾金融改革对本地银行业之影响。

是后,经由分析结果提出台湾金融银行业之未来发展策略与可行之方向,以供相关单位之参考与建议。

4、研究方法与限制

本文的研究方法包括:文献探讨法与归纳分析法,首先收集与本研究相关的书籍、论文期刊、报章杂志,含括经济、金融发展相关之文献与统计资料以及相关法规,进行整理归纳出全球金融演进方向及台湾金融改革策略,对台湾银行业之影响。同时,采取相关台湾金融统计资料长期时间序列方式,分析并实证经由实行金融改革后银行业之成果。

基于银行的属性为市场信用中介机构,经营的特性不同于一般企业,其受到国家制度的监督与管制。必须透过良好的策略规划,才能跨越国界的藩篱,成功进军国际市场。在金融改革开放策略的实施后,对于银行产业的影响范围甚广,对于银行业内部环境之影响,包括货币、外汇、经营项目、金融商品等;而对于外部大环境之影响,将是迁动整个金融机构系统之改变,及国家政策之修订。因此,本论文讨论之范围是以对于整体银行业之改革方向、国家管制政策之改革策略为主要研究主体;而分析之项目是以台湾的金融制度改革策略对本地银行产业所造成的影响进行研究与探讨。由于金融改革项目所涉及层面非常的广泛,并非个人或论文研究可以完成的,因此,本论文将金融改革项目及影响范围,以平衡计分卡提出之四构面为分割基础,再由四构面加以分析金融改革之策略目标及银行业成果评估。

四、研究创新与贡献

台湾金融业之初期是采取传统保守的方式,为了跟上国际发展的脚步,台湾对于金融改革之策略采取依市场需求为导向来因应,并以诱导的方式引导银行机构进行改革与转型。尤其在决定加入wto之前后,金融改革更是xxx茶的展开,对于金融改革议题的研究与讨论更是不胜枚举的情况下,本论文的研究创新与贡献如下。在许多论文及研究报告对于台湾金融改革措施大多数是以现阶段政策评论的方式提出讨论,而本篇研究是从国际金融环境转变的角度来分析台湾金融改革历史及其实施之策略,此为创新之一。

另外,多数研究方法是以模型量化之方式来验证银行经营绩效,本篇研究则依据实际银行产业的长期经营之金融统计资料,来分析银行配合金融改.革过程及成果趋势,则为创新之二。

以银行体制为研究范围者,大多数是以银行各别绩效、一财务或风险等做为个别深入研究项目,本研究是以金融市场中之银行产业为对象,以市场结构、顾客面、企业流程及学习创新等项目做市场分析,则为创新之三。因应国际经济环境的变迁,台湾所提出的金融改革政策,对于本地银行业所造成的重大冲击与改变,其成效评估与对未来发展之建议,为本研究贡献。

金融学开题报告xxx 第15篇

金融学毕业论文开题报告

一、课题来源及研究的目的和意义：

课题题目：次贷危机对我国经济的影响分析

目的和意义：

夏季美国次级抵押贷款危机(Sub-prime mortgage crisis)的爆发，迅速向全球蔓延。美国房地产泡沫的破灭不仅导致国际金融市场的动荡，而且引发了美国房地产及其关联行业的衰退，拖累了美国乃至世界经济的增长。尽管西方主要发达国家政府采取了强有力的联合干预措施，部分缓解了危机的进一步恶化，但危机的影响至今尚未完全消除。目前，次贷危机造成的.经济衰退已经演变为自20世纪30年代“大萧条”以来最严重的经济危机。次贷危机的发生，使金融创新和金融国际化的过程受到重大挫折，尤其是要重新认识房地产金融的创新对经济的影响。

本文主要就次贷危机对我国经济各领域的影响来分析，并探讨相应的对应措施，总结其经验教训，从而为日后应对各类金融风暴的未雨绸缪做参考。

二、国内外的研究现状及分析：

次贷危机的发生，各学者、专家对次贷危机的分析众说纷纭。对次贷危机的研究也有相当多的文献书籍，研究认识得已相当深刻。纵使在美国这样金融业高度发达的国家，大众层面的金融文化仍有待提高。此轮次贷风暴还对现有美国金融体制提出了诸多挑战。危机必然成为市场革旧布新的重大契机。而美国监管当局应对危机的举措，也当在治标与治本的双重意义上给予更多关注和解读。从某种意义上说，近在眼前的全球性次贷风暴对中国人来说可能是件幸事。认真体味此次风暴之教训，我们应尽可能避免危机的种子在中国生根发芽，在未来引起无穷祸患。

三、研究的主要内容：

2、次贷危机对我国金融业的影响;

3、次贷危机对我国企业的影响;

4、次贷危机对房地产的影响;

5、次贷危机的应对措施以及给后人的启示。

四、具体研究方案及进度安排和预期达到的目标：

1、资料收集与整理阶段(兼实习)：2月15日 – 4月17日

2、确定论文基本结构及内容阶段：4月18日 – 4月25日

3、完成论文初稿阶段：4月26日 - 5月7日

4、论文修改阶段：5月8日 – 5月25日

5、论文评审阶段：5月26日 – 5月31日

6、论文答辩阶段：6月1日 – 6月8日

金融学开题报告xxx 第16篇

课题背景和意义

20xx年，巴塞尔委员会发布了《巴塞尔协议III》，随;t银监会发布了《巾国银监会关于中P1银行业实施新监管标准的指导意见》，其中要求商业银行提高银行全面风险能力。违约风险作为第一支柱内的重要内容，建立违约风险内部评级模型对银行来说至关重要，然而无论是初级的还是高级的内部评级法，都要求商业银行能够独立估计违约概率。违约概率作为量化违约风险的关键参数之一，其有效度决定了商业银行控制违约风险的能力。能有效估算违约概率的方法和模型更有利于商业银行增强自身的核心竞争力，在竞争中抓住时机脱颖而出、做大做强。

在传统业务上，巾小企业普遍经营规模较小，抗风险能力较弱、自有资本较少，因而不易获得贷款。并且商业银行多采取信贷配给的信贷模式，信贷人为了减少坏账隐患，便严格控制对中小企业的贷款，因此中小企业面临着很大^融资困难。但是近年来为了寻求业务的增长，供应链金融被我国众多商业银行人力发展。作为银行新的业务增长点和解决中小企业融资难问题的新型金融产品，正被越来越多的企业、银行以及学术界重视。银行为了大力发展供应链金融业务，会利用自身资源为核心企业挑选合适的中小企业，或者为部分中小企业配对强势的核心企业，这样既有利于双方企业经营发展，又增加了银行的业务。但是供应链金融在我国发展还并不成熟，商业银行对供应链金融风险的认识还远远不足，其中中小企业违约风险更是银行面临的最严峻的风险，而违约概率测算是商业银行进行违约风险管理的首要条件。银行在挑选中小企业时需要合理的评估其违约风险。

在银行和企业存在着信息不对称的情况，银行和企业之间的融资往往变成一种博弃行为。尽管国内各家商业银行纷纷推出各自的供应链金融产品，但是国内商业银行在供应链金融违约风险管理方面仍然比较落后，传统的组织架构无法完全适应供应链金融违约风险管理的需要，违约风险评估的模型不完善，风险管理人员素质，观念跟不上业务发展需要等。这对于国内各家商业银行来说无疑存在着巨大的潜在风险。如何有效评估并控制违约风险、提高利润成为许多银行的迫在眉睫的难题。

供应链金融作为一个较新的概念，国内学者对其违约风险管理的理论和实际研究还比较欠缺，这增加了违约风险管理的难度。木文的选题就是在以上背景下形成的，分析供应链金融业务中的风险特征，研究评估违约率风险的模型和风险防范方法。这对于有效解决我P1中小企业融资难问题，促进国民经济的发展，具有重要的理论意义和实践意义。具体体现在以下方面：第一，将国外对供应链金融的理解进行总结和综述，丰富了国内对供应链金融内涵及其风险的理解。

第二，分析供应链金融融资模式的风险，并构建供应链金融下违约风险的评价指标，通过比较分析选取适合我国供应链金融违约风险评估的方法，通过实证分析验证模型的有效性，这对银行如何有效控制风险增强风险管理能力提供参考。

第三，研究期权契约在预付款模式中对风险防范的作用，这为银行防范风险提供了新的思路。

第四，在实践方面，通过选取现实中的汽车行业销售商的巾小企业数据，评估它们在供应链金融模式下的违约风险，这有助于银行开展汽车供应链金融业务。

1. 3研究思路与方法

第二章阐明了供应链金融违约风险评估的理论依据及评估指标的构建，并比较分析违约风险度量模型。

第三章针对供应链金融基木融资模式进行分析，挖掘出供应链金融融资模式的违约风险的相关信息，分析其生成机理，构建适合本文研究的风险评估指标。

第四章为实证部分，根据上文选择的分析方法，利用构建的评估模型，对汽车供应链金融中违约风险进行分析。

第五章为我国商业银行风险防范措施，其中针对预付款模式融资模式，研究期权契约对风险防范的作用。

第六章为结论部分，对全文进行简要总结，并提出有待进一步研究的问题。

以下是本文的技术路线图：

本文主要运用了以下分析方法。

1、文献归纳法

收集当前供应链金融及其风险管理和相关文献，借鉴已有的研究成果，为本文的进一步研究提供研究思路和理论依据 .

2、因子分析法

利用因子分析方法对大量的指标数据进行处理，使得指标降维，简化指标结构，对后续的模型建立起了至关重要的作用。

3、模型建立法

在被因子分析已处理指标数据的基础上，通过Logistic回归建立供应链金融违约风险评价模型。

4、对比分析法

通过对比融入期权契约前后的预付款融资模式，探讨期权契约对供应链金融的影响，分析期权契约对风险防范的作用。

5、定量分析与定性分析相结合的分析方法定性研究主要集中于对供应链金融理论方面的应用演绎，力求从理论上对供应链金融违约风险进行全面系统的分析与比较。定量研究主要是运用logistic回归分析法对基于供应链金融的中小企业违约风险进行综合评价，力求客观、定量、科学地揭示供应链金融的融资优势及其内涵。

1. 4创新与不足

本文可能的创新之处国内对于供应链金融的研究和应用还处于探索阶段，供应链金融在实践中也逐渐收获成果，本文所提出的基于银行视角的供应链金融违约风险的研究是紧密联系实际的产物，在以下方面做了探索性工作：第一：梳理了国内外相关文献，在现有研究成果的基础上探索创新建立主体评价和债项评价相结合的评价指标体系，尝试用因子分析法和Logistic回归方法建立违约风险评估模型。在样本选取方面，本文和其他研究有很大的不同，之前的所有的研究都是选取我国中小版的企业数据，没有根据中小企业特点寻找合适的核心企业，并且企业间上下游关系不明确。本文选取国内有代表性的汽车品牌企业，而各个经销商却是融资难的中小企业，根据各企业与经销商的供应链关系来研究供应链金融融资的违约风险，对不易获得的数据采用打分方法，力求科学、合理的分析中小企业违约情况。

第二：根据供应链金融各融资模式中风险点，研究相应的防范措施，其中针对预付款融资模式特点，考虑期权契约对控制违约风险的作用，这为银行防范风险并扩展供应链金融业务提供了新的思路。

. 2不足和需要改进

第一，本文的指标体系是根据各银行现有的中小企业评价系统结合各参考文献分析得出的，这只能是一般性研究，在实践中需要各银行根据自身业务特点重点调整和改进。

第二，本文违约风险的评估还存在一定误差，需要进一步对模型进行研究改进，提高违约风险评估准确性。

第三，本文只研究期权契约融入预付款模式的理论意义，而期权是否可以现实顺利合理开展需要做出进一步讨论。

金融学开题报告xxx 第17篇

金融危机：影响有多大

金融危机给企业带来的直接影响就是资金短缺、金融资产贬值，市场萧条，消费者购买力严重下降，企业销售困难，不得不通过降价的方式促进销售，严重地影响了企业的赢利能力。作为普通老百姓，人们手中的财富大幅缩水，纷纷节衣缩食，消费欲望萎靡不振。总之，在金融风暴的影响下，社会经济萎缩，经济增速放慢甚至出现负增长。

报业作为为其他行业提供服务的一类特殊企业，它的发展同社会经济大环境和其他行业的发展息息相关，同样受到了全球金融危机的影响，世界报业巨头纽约时报，今年三季度出现巨额亏损就是一例。

据国外媒体报道，由于广告销售下降导致媒体第三季度利润下跌32%，美国最大的报业集团甘尼特公司宣布将再裁员并且重新估值派息。而据纽约时报集团公布的财报结果显示，第三季度公司每股运营亏损1美分，而去年同期为每股收益10美分，集团9月营收下滑8%，集团新闻传媒公司的广告营收下滑14%。

相比国外报业来说，中国报业和国际巨头相比较小，对国际资本市场的利用不充分，因此，金融危机对中国传媒业的影响相对较小。对于以广告收入为主要赢利来源的中国报业来说，金融危机对其的影响，必然通过企业广告投放的微妙变化来体现。据xxx调查公司对亚洲广告客户的一项最新调查发现，大多数企业预计他们的广告预算明年将会下降，其中1/4预计将比今年下降20%以上。文中还提到，即使在典型的成长型市场――如中国，明年的广告支出也将大幅下降。如何在如此严峻的经济环境中克服困境，进而谋求发展，是报业面临的一大课题。

报业何以应对

2009年的广告市场注定无法和2008年相比，加之2008年奥运会可能产生的“副作用”，2009年的广告市场竞争会更加激烈。但总体市场份额的增长停滞甚至萎缩，并不代表市场竞争者注定无所作为；相反，同业间、报业媒体和其他媒体间竞争的加剧，会锻造更强大的市场参与者，优胜劣汰的规律会体现得更加充分。

首先，报业集团应该对广告市场做更加深入的研究，抓住有发展机会的关键行业广告市场，深入研究客户需求，以广告客户需求为导向，探索媒企合作的新形式、新方法，实现媒企共赢。例如，国家为刺激国内经济实施的积极财政政策，会对广告市场带来一定份额的增量因素，钢铁、水泥、建材、基础设施建设、房地产等行业都值得关注。

其次，在报纸采编和新闻报道上，应更加贴近读者，不断增加时效性和报道的深度广度，以不断吸引新老读者。同时，不断探索媒体和受众新的互动方式，吸引更多的关注度，提高社会影响力，媒体的运行规律始终在于，成功的“第二次销售”（广告销售）永远是建立在成功的“第一次销售”（媒体产品）基础上的。

再次，报业应积极探索传统纸质报纸发展的新方向、新趋势，为传统报业拓展新的生存空间。行业经济发展的规律告诉我们，只有不断创新才能取得竞争上的先机，故步自封只能落伍被淘汰。上世纪70年代当柯达公司还沉溺于胶片市场的垄断地位的时候，它何曾想到，30年后摄影行业已经被数码产品一统天下了。同样，报纸如若长期停留在纸质媒介的老套上，也难逃衰亡的厄运。在这个信息爆炸的时代，人们对信息的需求无论从数量上还是从时效上，都有更新更高的要求，传统的纸质媒介已很难满足人们的需要，数字报业是报业发展的必然趋势。当然，我们不能忽视纸质报纸还有一定的发展空间，但当前我们至少应该对纸质报纸和数字报纸做同等程度的关注，报业经营者的思维也应该从狭义经营“报纸业”转变为经营“信息业”、“传媒产业”，或许成为业务领域更加全面的“传媒集团”，才真正是未来报业集团发展的终极目标。

是危机也是机遇

尽管金融危机和进而带来的经济危机给报业带来了严峻的挑战，但是，“祸兮，福之所倚；福兮，祸之所伏”，危机面前，我们更应该从另一种不同的角度审视报业。

首先，危机为报业集团资本运作带来了机遇。

一方面，危机造成大量企业资金短缺，举步维艰，在经济上处于相对弱势。陷入困境的企业一般会采取各种方式自救。方式不过以下几种：出售资产、与其他公司合并、减少资本支出及研究开发费用、发售新股、与银行和其他债权人谈判、以债权换股权和申请破产等。而目前危机下，流动性严重不足，资产整体估值较低，这就决定了处于困境中的企业在资产重组中不可能获得较高的资产溢价。他们往往会以极低的价格处置资产。这就注定为现金流充裕、风险较低的企业带来获得廉价资产的机会。

另一方面，报业集团资金相对宽裕，资金状况要远好于一般企业，而且报业集团一般信誉优良，更容易获得银行信贷和社会资金的青睐，这就为报业集团资本运作提供了绝佳的条件。从横向而言，报业集团一般来说经营业务较为单一，具有一定的行业系统性风险，需要不断丰富自己的经营领域。有些报业集团即使已经涉足其他业务领域，经营规模一般也较小，不能形成规模经营，一些看好的经营领域即使有意进入，也可能会因为对该领域不熟悉、惧怕经营风险而不敢轻易举步。从纵向而言，报业集团急需理顺报业上下游的产业链，为报业主业的经营提供更加安全可靠的产业链保证。例如，今年以来报业上游产业新闻纸市场价格的大幅波动，就使整个报业蒙受了巨大的成本压力。而如果能够早日通过资本运作控制上游新闻纸生产企业，这项经营风险就可以避免。

在当前金融危机企业普遍资金短缺的情况下，报业集团可以充分利用自身的资金优势，大力开展“金元外交”，通过股权收购、参股控股其他企业，快速进入优势经营领域，既避开直接投资的风险，又能迅速丰富自己的产业范畴。

其次，金融危机造成社会就业需求减少，就业压力大大增加，很多优秀人才为了获得宝贵的就业机会，往往会降低自己的收入预期，报业集团可借此以相对较低的成本吸引大批优秀的专业技术人才，为自己今后的发展做好充足的人才储备。

金融学开题报告xxx 第18篇

金融专业毕业论文开题报告

一、课题背景和意义

xx年，巴塞尔委员会发布了《巴塞尔协议iii》，随;t银监会发布了《巾国银监会关于中p1银行业实施新监管标准的指导意见》，其中要求商业银行提高银行全面风险能力。违约风险作为第一支柱内的重要内容，建立违约风险内部评级模型对银行来说至关重要，然而无论是初级的还是高级的内部评级法，都要求商业银行能够独立估计违约概率。违约概率作为量化违约风险的关键参数之一，其有效度决定了商业银行控制违约风险的能力。能有效估算违约概率的方法和模型更有利于商业银行增强自身的核心竞争力，在竞争中抓住时机脱颖而出、做大做强。

在传统业务上，巾小企业普遍经营规模较小，抗风险能力较弱、自有资本较少，因而不易获得贷款。并且商业银行多采取 信贷配给 的信贷模式，信贷人为了减少坏账隐患，便严格控制对中小企业的贷款，因此中小企业面临着很大^融资困难。但是近年来为了寻求业务的增长，供应链金融被我国众多商业银行人力发展。作为银行新的业务增长点和解决中小企业融资难问题的新型金融产品，正被越来越多的企业、银行以及学术界重视。银行为了大力发展供应链金融业务，会利用自身资源为核心企业挑选合适的'中小企业，或者为部分中小企业配对强势的核心企业，这样既有利于双方企业经营发展，又增加了银行的业务。但是供应链金融在我国发展还并不成熟，商业银行对供应链金融风险的认识还远远不足，其中中小企业违约风险更是银行面临的最严峻的风险，而违约概率测算是商业银行进行违约风险管理的首要条件。银行在挑选中小企业时需要合理的评估其违约风险。

在银行和企业存在着信息不对称的情况，银行和企业之间的融资往往变成一种博弃行为。尽管国内各家商业银行纷纷推出各自的供应链金融产品，但是国内商业银行在供应链金融违约风险管理方面仍然比较落后，传统的组织架构无法完全适应供应链金融违约风险管理的需要，违约风险评估的模型不完善，风险管理人员素质，观念跟不上业务发展需要等。这对于国内各家商业银行来说无疑存在着巨大的潜在风险。如何有效评估并控制违约风险、提高利润成为许多银行的迫在眉睫的难题。

供应链金融作为一个较新的概念，国内学者对其违约风险管理的理论和实际研究还比较欠缺，这增加了违约风险管理的难度。木文的选题就是在以上背景下形成的，分析供应链金融业务中的风险特征，研究评估违约率风险的模型和风险防范方法。这对于有效解决我p1中小企业融资难问题，促进国民经济的发展，具有重要的理论意义和实践意义。具体体现在以下方面：第一，将国外对供应链金融的理解进行总结和综述，丰富了国内对供应链金融内涵及其风险的理解。

第二，分析供应链金融融资模式的风险，并构建供应链金融下违约风险的评价指标，通过比较分析选取适合我国供应链金融违约风险评估的方法，通过实证分析验证模型的有效性，这对银行如何有效控制风险增强风险管理能力提供参考。

第三，研究期权契约在预付款模式中对风险防范的作用，这为银行防范风险提供了新的思路。

第四，在实践方面，通过选取现实中的汽车行业销售商的巾小企业数据，评估它们在供应链金融模式下的违约风险，这有助于银行开展汽车供应链金融业务。

二、研究思路与方法

第二章阐明了供应链金融违约风险评估的理论依据及评估指标的构建，并比较分析违约风险度量模型。

第三章针对供应链金融基木融资模式进行分析，挖掘出供应链金融融资模式的违约风险的相关信息，分析其生成机理，构建适合本文研究的风险评估指标。

第四章为实证部分，根据上文选择的分析方法，利用构建的评估模型，对汽车供应链金融中违约风险进行分析。

第五章为我国商业银行风险防范措施，其中针对预付款模式融资模式，研究期权契约对风险防范的作用。

第六章为结论部分，对全文进行简要总结，并提出有待进一步研究的问题。

以下是本文的技术路线图：

本文主要运用了以下分析方法。

1.文献归纳法

收集当前供应链金融及其风险管理和相关文献，借鉴已有的研究成果，为本文的进一步研究提供研究思路和理论依据 .

2.因子分析法

利用因子分析方法对大量的指标数据进行处理，使得指标降维，简化指标结构，对后续的模型建立起了至关重要的作用。

3.模型建立法

在被因子分析已处理指标数据的基础上，通过logistic回归建立供应链金融违约风险评价模型。

4.对比分析法

通过对比融入期权契约前后的预付款融资模式，探讨期权契约对供应链金融的影响，分析期权契约对风险防范的作用。

定量分析与定性分析相结合的分析方法定性研究主要集中于对供应链金融理论方面的应用演绎，力求从理论上对供应链金融违约风险进行全面系统的分析与比较。定量研究主要是运用logistic回归分析法对基于供应链金融的中小企业违约风险进行综合评价，力求客观、定量、科学地揭示供应链金融的融资优势及其内涵。

三、创新与不足

本文可能的创新之处国内对于供应链金融的研究和应用还处于探索阶段，供应链金融在实践中也逐渐收获成果，本文所提出的基于银行视角的供应链金融违约风险的研究是紧密联系实际的产物，在以下方面做了探索性工作：第一：梳理了国内外相关文献，在现有研究成果的基础上探索创新建立主体评价和债项评价相结合的评价指标体系，尝试用因子分析法和logistic回归方法建立违约风险评估模型。在样本选取方面，本文和其他研究有很大的不同，之前的所有的研究都是选取我国中小版的企业数据，没有根据中小企业特点寻找合适的核心企业，并且企业间上下游关系不明确。本文选取国内有代表性的汽车品牌企业，而各个经销商却是融资难的中小企业，根据各企业与经销商的供应链关系来研究供应链金融融资的违约风险，对不易获得的数据采用打分方法，力求科学、合理的分析中小企业违约情况。

第二：根据供应链金融各融资模式中风险点，研究相应的防范措施，其中针对预付款融资模式特点，考虑期权契约对控制违约风险的作用，这为银行防范风险并扩展供应链金融业务提供了新的思路。

不足和需要改进

第一，本文的指标体系是根据各银行现有的中小企业评价系统结合各参考文献分析得出的，这只能是一般性研究，在实践中需要各银行根据自身业务特点重点调整和改进。

第二，本文违约风险的评估还存在一定误差，需要进一步对模型进行研究改进，提高违约风险评估准确性。

第三，本文只研究期权契约融入预付款模式的理论意义，而期权是否可以现实顺利合理开展需要做出进一步讨论。

金融学开题报告xxx 第19篇

本文的目的就是要从经济学理论的角度来探讨大额与可疑信息报告制度的必要性和可行性。文章分三部分，首先从信息不对称的角度分析大额与可疑信息报告的必要性；然后在理性经济人的假设前提下，分析金融机构在进行“报告收益”与“报告成本”的比较分析之后，遵守个体效用最大化原则做出的“理性”选择；最后针对金融机构的理性选择行为结合我国情况提出对策。

一 大额与可疑信息报告制度的必要性分析

资本市场的参与者都面临着信息不对称的问题，即市场中交易的一方比另一方拥有更多的信息(Akerlof G.,1970；Spence,1972；J. Stiglitz,1981)。在金融机构_与反_的领域内，这种不对称信息更为明显：金融机构处于较为有利的位置，可以从容地进行包装；而反_主管机关处于不利的位置，双方对真实信息的拥有程度有较大差异。这种非对称信息的存在，严重影响了反_主管机关对金融机构经营情况的判断。在理性经济人的假设前提下，如果缺乏必要的信息约束与制度约束，作为信息优势方的金融机构，就有可能产生逆向选择或道德风险 ，即为了获得更有利于自己的条件以及实现其利润最大化的目标，可能利用自己的信息优势，故意隐瞒某些不利于自己的信息、甚至制造虚假信息等，以逃避反_主管机关的约束。因此，信息交流不完善是导致金融机构纵容_的重要因素之一。正如Akerlof G.(1970)提及的“Lemon（次品）”问题一样，当金融机构对资金运动拥有比反_主管机关有更多的信息时，纵容_的金融机构就可能驱逐积极反_的金融机构，从而导致黑钱猖獗，使市场上黑钱的比例增加，而合法的资金比例下降。解决这种“逆向选择”或“道德风险”问题的办法，就是设法将信号传递给没有信息的反_主管机关，或由主管机关诱使金融机构尽量多地披露相关信息（Spence,1972）。

由此可见，在信息不对称的情况下，需要相关制度来解决让金融机构说真话的问题，大额与可疑信息报告制度存在的理由就自然生成了。大额与可疑信息报告制度主要是反_主管机关针对信息不对称而采取的措施。其作用有三：一是增加了_的成本和难度。金融机构实施大额与可疑信息报告后，便负有法定的对特定交易保持高度警惕的义务，_者则在利用金融机构_时会产生畏惧心理，从而加以谨慎考虑。二是有利于主管部门获悉_信息，收集证据，打击犯罪。一个典型、完整的_过程可以分为放置、培植以及融合三个阶段（Molander, Mussington, and Wilson 1998; FATF-OECD 1999）。在实际的_操作过程中，三个阶段有时很明显，有时则交叉运用，难以截然分开。一般来说，对_者而言放置阶段是最困难的一步——_者所面临的实际问题是将从等犯罪交易中所获得的大量现金改变成便于携带和隐瞒的形式。一旦进入培植阶段，识别和追踪就会变得相对困难（Molander et. al. 1998）。因此，各国通常首先针对放置问题采取措施，以打破_过程中最脆弱的环节 。由于_者在放置过程中经常将银行等金融机构作为主要的利用对象，因此，金融机构应当建立有效的监测体系，切实做好大额与可疑信息报告工作，以便有关部门采取措施，打击_活动。三是提供了各国互相配合的畅通渠道。由于各国国内法和司法管辖权的差异及_的跨国运作的特点，各国沟通反_十分困难（Tanzi,1996），大额与可疑信息报告制度无疑为各国信息交流提供了一个很好的平台。

另外，就金融机构自身而言，采取大额与可疑信息报告制度还能有效地保护金融机构的合法利益。据报道，全世界每年约有5900亿美元的黑钱通过金融机构(主要是商业银行)清洗，金融机构不警惕_，便可能成为_者的实际合伙人。由于大多数国家规定没收_犯罪的收益，因此金融机构可能遭受直接的经济损失，内部系统受到损害，甚至会受到行政或刑事上的处罚。另外，正如巴塞尔委员会指出，金融稳定建立在大众信任的基础上，金融机构如果卷入_必然会动摇公众信心，影响其声誉，破坏这种信任以及金融的稳定。

综上所述，无论从一国国内的金融稳定目标还是从金融机构自身的利益来看，大额与可疑信息报告都是必要而且必须的。但是，为了获得每个参与者的真实信息及资金动向，金融机构势必投入大量的人力和物力，耗费大量的成本。当搜集信息的成本过大，即搜集信息投放的边际成本大于边际利益时，金融机构则无利可图。而作为“理性经济人”，金融机构是否进行大额与可疑信息报告或在多大程度上进行报告必然是“理性人”选择的结果，是在进行“收益”与“成本”的比较分析之后，遵守个人效用最大化原则做出的“理性”选择。

二 大额与可疑信息报告的成本与收益分析

在反_主管机关对金融机构报告大额与可疑交易信息监管不力的国家或地区，金融机构往往采取不进行大额与可疑信息报告或至少不积极进行大额与可疑信息报告的对策（Masciandaro, D. 2000，Jayasuriya ） 。因为从局部利益出发，个别金融机构可以通过如超范围吸收存款、公款私存、将来路不明的资金转入储蓄账户或直接支付大额现金、随意放宽账户设立条件和金融交易审查标准、不执行金融机构内部制度等违规操作以获得一些非法利益。而其成本大致可以分为两类：一是运营成本，即金融机构提供_服务的实际耗费、逃避监管机构监管所耗费的成本（粉饰成本 ）等；二是声誉成本，为了吸引更多的非法资金流入，该金融机构必须提高其松弛金融监管的可信度，而这必然对合法客户带来负面效应 。下面用一个数学模型进行说明。为了简化模型，可以认为_服务最佳供给量的决定就等价于大额与可疑信息报告松紧度的选择。

假定金融机构所支持的_量为Y（即该金融机构主动提供的_服务），不配合反_主管机关进行大额与可疑信息报告的收益为B ，则

B=nY （1）

其中n为提供_服务的收益率（n>0）。

设C为提供_服务的总成本，分为两部分：第一，运营成本，与金融机构的_量Y成正比关系，比例系数是c(c>0)；第二，声誉成本，同样与Y成正比，比例系数是r（r>0）。

C= cY+rY （2）

最后，金融机构还必须考虑到由于实施松弛的报告制度而纵容了_犯罪，如若被发现将遭到国家有权部门的阻止甚至刑罚措施，这种成本称为“查处成本”。假定松弛报告遭到的查处损失为T，被查处概率为p。由于与查处相关的无形的非经济因素的影响，遭受查处的损失T必然大于_量Y。为了研究的方便，假定T与Y2成正比，则

T= tY2 （3）

其中t为国家查处的惩罚力度。

（一）当金融机构认为反_主管机关是一个强大功能的监管者，即假定主管机关一定会进行查处（p=1），则金融机构的决策视其成本与收益而定，只有当B>C＋T时，金融机构才会协助_。

（二）当金融机构认为反_主管机关完全不进行查处（即p=0），则金融机构在B>C时会协助_。

（三）若金融机构经过长期的试探后，发现反_主管机关不过如此，或者发现了即便是协助了_也不一定会受到处罚（即0假定金融机构是风险中立者，面临着是否或在多大程度上进行大额与可疑信息报告的决策，金融机构将基于其自身的成本－收益分析以实现效用最大化，则有

E(U)=u[(1-p)(B-C)-p(-B+C+T)] （4）

将（1）、（2）、（3）式代入（4）得

E(U)=u[(1-p)(nY-cY-rY)-p(-nY+cY+rY+tY2)] （5）

要E(U)最大化，则 ，因此，金融机构的大额与可疑报告松弛度为

Y*=[n-c-r]/2pt （6）

由（6）式可以看出，在考虑反_主管机关查处金融机构的概率p（0因此，金融机构进行报告的可能性与反_主管机关进行查处的概率有关，主管机关对金融机构是否进行查处以及查处的概率大小又与金融机构进行报告的可能性有关，两者之间交互影响——金融机构与反_主管机关进行的是混合博弈。下面用一个赢得矩阵来更好的理解在考虑金融机构进行报告的可能性及其成本 的情况下金融机构与反_主管机关之间的博弈关系。

令s为金融机构选择“不报告”的概率，则选择“报告”策略的概率是（1-s）；p是反_主管机关进行查处的概率，(1-p)是不进行查处的概率；W是金融机构进行大额与可疑信息报告给自身带来的收益，U是金融机构进行大额与可疑信息报告的成本，则(W-U)是金融机构进行大额与可疑信息报告的净收益；m是反_主管机关查处的成本 。它们之间博弈的赢得矩阵如下：

表1 反_主管机关与金融机构之间就“是否合作”进行的博弈

主管机关 金融机构 查处（概率为p） 不查处（概率为1-p）

报告（概率为1-s） （W-U, -m） (W-U, 0)

不报告（概率为s） （B-C-T，T-m-a） （B-C, a）

从上表中可以看出，当金融机构选择了“不报告”被主管机关查处后，其收益为（B-C-T），此时反_主管机关的收益是（T-m-a）。a（a<0）是金融机构选择不报告给反_工作带来的损失，若金融机构被查处，则这项损失可避免，可把它算成主管机关查处的收益。其他各栏中金融机构与主管机关的成本与收益明显，不用进一步分析。求纳什均衡解如下：

对金融机构而言，报告与不报告的期望收益分别是：

E(不报告)＝（B-C-T）·p+( B-C)·(1-p)

E(报告)＝W-U

由均衡条件：E(不报告)＝E(报告)，得

（B-C-T）·p+( B-C)·(1-p) ＝W-U

解以上等式可得到均衡解 ：

p*=[( B-C)-( W-U)]/T （7）

对反_主管机关而言，查处与否，它的期望收益分别是：

E(查处)＝(-m)·(1-s)+ (T-m-a)·s

E(不查处)＝a·s

同样令查处与不查处两策略的期望收益值相等，可以得到均衡解：

s*=m/(T-2a) (8)

这样，(s*,p*)是金融机构与反_主管机关策略博弈的一个（混合型）纳什均衡解。

由（7）式可知，如果金融机构不报告大额与可疑信息的收益（B-C）越大，反_主管机关进行查处的概率就越大，这是由于“不报告”的额外收益是金融机构不报告的根本诱因。主管机关的查处概率与（W-U）、T逆向关系：对不报告的惩罚力度T越大，所需的查处概率就越小；金融机构报告的净收益（W-U）越大，所需的查处概率也越小。

由（8）式可知，金融机构不报告的概率与主管机关查处的成本m呈正向关系，主管机关查处的成本越高，金融机构不报告的动机也就越大。另外，s还与惩罚力度T逆相关，惩罚力度越大，选择“不报告”的概率越小。

对于博弈中金融机构不报告给反_工作带来的损失a（a<0）的影响，这里还要做一些说明。首先，由（7）式知，a对反_主管机关的查处概率没有影响，这是由于a的大小是查处后才能被主管机关知道的“事后信息”，而对金融机构是否进行查处及查处的概率是“事前决定”的，反_主管机关当然没有办法直接利用a来决策了。但是，a对于金融机构来说却是“事前信息”，考虑到过大的损失容易事后引发主管机关的查处，金融机构反而减少了不报告的概率。其次，一般来说，变量a与B之间存在正的相关关系，即不报告产生的损失a越大，金融机构不报告的收益B也越大，变量a的信息在变量B中已经得到体现。从这个意义上说，金融机构不报告带来的损失a越大，反_主管机关进行查处的概率还是增大的。

三 结论与对策

通过前面对大额与可疑信息报告制度的必要性以及金融机构选择大额与可疑信息报告制度的选择行为的分析，我们知道，作为一个理性的经济人，当“不报告”被查处的成本大于“不报告”的“诱因”时，金融机构就会积极的进行大额与可疑信息报告。因此，从增加“不报告”被查处的成本和降低“不报告”的“诱因”入手是减少金融机构不配合反_主管机关进行大额与可疑信息报告的有效措施。对此，笔者提出以下几点看法：

第一，反_主管机关对已经查明的金融机构故意“不报告”的行为，要加大惩罚力度。从前面的博弈模型我们知道，处罚力度T越大，主管机关所需的查处概率就越小，也可以减少对金融机构的监督成本。另一方面，惩罚力度T同时与金融机构“不报告”的概率s成反比，增加惩罚力度，还有利于减少金融机构“不报告”的概率。

第二，反_主管机关要加大对“积极报告”的金融机构激励的力度。通过分出一部分反_款项而非全部上缴国库，对金融机构的报告成本给予一定的补偿，保证金融机构有较高的“报告”净收益（W-U），形成对金融机构有较高的激励水平，这样不但可提高金融机构报告的努力程度，而且还可以适当降低主管机关需要进行查处的概率，减少监督成本。

第三，建立高效的审计监督程序，进一步细化大额与可疑信息报告的制度规定，使金融机构进行大额与可疑信息报告时有较强的可操作性，降低其报告大额与可疑信息的成本U。

对于我国金融领域反_来说，2003年是具有里程碑意义的一年。1月3日人民银行连续颁布的《金融机构反_规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》 ，借鉴了国际反_制度有关经验。依据“一规两法”要求，我国金融机构须制定内部反_工作操作规程，成立反_组织，各分支机构和营业机构设立反_岗位，建立岗位责任制，由专人负责大额和可疑资金交易的记录、分析和报告。我国通过法规的形式明确规定了金融机构报告大额与可疑信息的义务，标志着我国反_工作迈上了一个新台阶。

目前，我国金融机构一线会计结算人员对“一规两法”都有一定程度的了解，有的金融机构还组织了针对“一规两法”的知识测验。各级机构都设立了兼职的反_工作人员，或负责大额与可疑支付交易记录、分析和报告人员，并且明确了相关人员的工作责任。各银行初步建立了存款人信息数据档案，收集了存款人的部分资料。同时，大额与可疑支付交易报告的渠道基本畅通。这些情况表明，各级金融机构已经对“一规两法”的贯彻落实采取了一定的措施。

然而，在具体执行大额与可疑信息报告制度上还不同程度地存在一些问题。有的商业银行对大额与可疑交易报告的重要意义认识不足、重视不够、置之不理或消极对待；由于对“办法”第23条中“明知或应知的可疑支付交易”的理解分歧较大，故而存在两种倾向：一是为了免除责任，不加分析的报送大量无用的或明显可以排除的交易信息；二是认为这是逃避报告的借口，报告人员以自己业务能力、素质不强为理由，来解释为什么没有发现和报告某笔大额与可疑支付交易。那么，存在这些问题的原因是什么呢？第一，“一规两法”仅是由人民银行颁布的规范性文件，从法律效力上而言低于《商业银行法》，其中明确规定金融机构对存款人负有保密义务，商业银行普遍担心执行“一规两法”后引起存款人与银行的纠纷或对银行的诉讼。同时，由于“一规两法”的立法层次较低，商业银行如果对大额与可疑信息不报告，最多承担行政责任，而不象西方国家，发现大额与可疑交易不报告，属于犯罪行为。由此可见，由于立法层面的“先天”缺陷，导致了大额与可疑信息报告制度的执行难。第二，金融机构的逐利性决定了其惰于执行“一规两法”，甚至有可能主动帮助存款人逃避“一规两法”。因为处在发现和报告大额与可疑信息第一道关口的商业银行的基层行处，其第一要务是增加存款、获取利润，而发现和报告一笔大额与可疑支付交易，可能会撵走一个既有的大客户、失去大笔存款；而且开展这项工作还要占用人员、机器、时间，耗费较大成本。这就决定了以经济效益为中心的商业银行，不愿投入更多的人力、物力，不愿下大力气收集客户资料，不愿加大培训的力度，面对“一规两法”选择了“少作为”甚至“不作为”。第三，执行大额与可疑支付交易报告制度缺乏有效的技术保障。除“一规两法”明确列明的18种大额与可疑支付交易情况外，进一步量化和细化的鉴别标准在国内还是空白，而国外商业银行又将其视为核心机密不肯透露，导致商业银行缺乏相关的案例可供借鉴。第四，反_犯罪的零星查处率也使得金融机构缺乏压力和动力。

因此，按照前面提出的几项措施，针对国内存在的问题，笔者认为应尽快做到以下几点：

第一，反_主管机关提高对金融机构“不报告”的查处概率p和惩罚力度T。尽快修改《商业银行法》，增加反_的有关条款，将商业银行报告大额与可疑信息的义务作为法律的形式明确下来，并明确对不执行反_有关规定应承担的刑事和民事责任，进一步提高金融机构对反_和执行“一规两法”重要性的认识。

第二，大额与可疑信息报告的收益W很小，而成本U却很大，故金融机构缺乏积极性。因此，应该提高金融机构“报告”的净收益（W-U），加大对“积极报告”的金融机构激励的力度。反_属于国家目标，是为了维护公共利益，当由国家负担相关的成本。因此建议完善“一规两法”，对及时发现和报告大额与可疑信息并且最终帮助破获_犯罪的金融机构采取一定的奖励措施。同时参照中国银行的做法，明确要求各商业银行将执行“一规两法”的情况，纳入对下级行的绩效考核服务，以利益激励的方式调动商业银行基层行处执行大额与可疑信息报告的积极性。

第三，降低金融机构“报告”的成本U。进一步加强反_和大额与可疑支付交易发现、判断等专业人员的培训工作，提高甄别大额与可疑信息的职业判断能力，完善大额与可疑支付交易的发现机制。尽快推出一套能自动分析大额与可疑支付交易的监测系统，解决收集、统计、分析支付交易信息难以及全凭手工操作随意性大、不够规范、不够全面的问题，避免因为人员素质、责任心参差不齐，导致不能及时地发现和判断大额与可疑交易信息。

参考文献

[1] xxx，《博弈论与信息经济学》，上海三联书店，上海人民出版社1996年版。

[2] 平新乔，《微观经济学十八讲》，北京大学出版社，2001年版。

[3] xxx，“金融机构反_制度问题与不足”，《金融参考》，2003年第8期。

[4] xxx民，“做好资金监测分析工作，为打击_犯罪提供可靠情报”，《中国金融》，2004年第13期。

[5] xxx，“银行业反_中信息不对称与信息披露的例证分析”，中国财经报刊数据库。

[6] xxx，“我国银行业反_的成本与收益分析——从博弈论的视角”，《金融研究》，2004年第4期。

[7] xxx，xxx，“对大额和可疑支付交易报告制度执行情况的调查”，《金融会计》，2003年第10期。

[8] Masciandaro, D. (2000), “The Illegal Sector, Money Laundering and Legal Economy: A Macroeconomic Analysis”, Journal of Financial Crime, , 103-112.

[9] Jayasuriya D., (2003), “Money Laundering and Terrorism Financing: The Role of Capital Market Regulators”, Journal of Financial Crime, vol. 10, , .

[10] Masciandaro, D. (1999), “Money Laundering: the Economics of Regulation”, European Journal of Law and Economics, , May, pp 245 - 240

[11] Masciandaro, D. and Portolano, A. (2003), “It Takes Two to Tango: International Financial Regulation and Off-shore Centres”, Journal of Money Laundering Control, , ,